老师你好，你看一下11月12月分社保个人承担部分这样做对吗？我1月分支付工资时这样做 （借：应付职工薪酬-应付职工薪资56930.78贷其他应收款-代垫社保5012.38贷：库存现金51918.4）对吗？主要看一下个人社保部分是不是正确的，11月分走了两个人，做账这边不知道，12月份才知道
您好，您的分录没问题。
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老师，我们公司是先替员工缴纳个人承担的社保部分，然后次月发放本月工资，我是这样做分录的，第1步先计提本月工资分录，管理费用贷应付职工薪酬，第2步发放工资，应付职工薪酬带银行存款或，其他应付款，社保个人部分，第三部分，其他应付款，贷银行存款，老师，我这样做对吗？这里面没有单位部分，只是个人部分的社保
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老师你好，你看一下11月12月分社保个人承担部分这样做对吗？我1月分支付工资时这样做 （借：应付职工薪酬-应付职工薪资56930.78贷其他应收款-代垫社保5012.38贷：库存现金51918.4）对吗？主要看一下个人社保部分是不是正确的，11月分走了两个人，做账这边不知道，12月份才知道
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老师，你好，公司两个月的工资没发，公积金社保交了，每月都正常计提工资的，现在需要把个人部分社保公积金弄出来做账冲减应付职工薪酬吗 借:应付职工薪酬 贷：其他应付款-社保 还是说等发放工资时再做这边分录
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老师，发工资和交社保，我这样做账，正确吗？ 计提本月工资 借：管理费用——员工工资 贷：应付职工薪酬——员工工资 计提和缴纳本月社保： 借：管理费用——员工社保 贷：应付职工薪酬——员工社保 借：应付职工薪酬——员工社保 借：其他应收款——员工社保（个人部分） 贷：银行存款 下个月发上月工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应收款—员工社保（个人） 贷：银行存款
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11月底做了本月工资计提，但是12月只发了一部分工资，借:应付款职工薪酬一工资 其他应收款一个人社保 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 这样写对不？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师你看一下1月分个人承担部分金额结合11月分和12月分是不是正确的？
您好，应当是当月的个人部分，在当月缴纳给社保
可能11月分做账应收时是6479.48，缴纳给社保是5892.64，到12月支付工资时就扣收5892.64。但是12月份缴纳时应收个人部分又是5599.22-586.84，是不是相当于冲减11月应收的6479.48？12月工资表上的个人承担部分是5599.22。那我一月份支付工资时应扣收个人社保部分是5599.22-586.84的差额还是按5599.22？我觉得还是5599.22合适
您好，只要确认当期扣款金额与当期贷其他应收款即可，最后差额一次处理其他应收款