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老师帮忙解析一下这两道题

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2021-03-20 20:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-20 21:32

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰

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齐红老师 解答 2021-03-20 21:35

28*0.6=16.8  3000*0.005=15,税法允许扣除是15,      28-15=13,业务招待费调减13

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齐红老师 解答 2021-03-20 21:37

会经费支出——工资薪金总额2%  ,200*0.02=4,实际发生4,不调整

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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
2021-03-20
您好!过会给您过程哦
2022-06-10
您好,C选项的会计分录 借:应收利息 贷:投资收益 不影响债权投资账面价值
2022-04-10
同学你好 1:首先将内部存货交易为实现的损益抵消掉(内部交易未实现的损益是1000*50%=500万 将收入全部抵消,将虚增的500万的存货抵消,这样就导致合并报表上的存货账面价值小于计税基础500万。 所以需要在合并报表上确认500*25%=125万的递延所得税资产
2021-08-07
同学你好,请稍等我看下题目
2024-02-28
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