同学您好,用于免税项目的部分是不可以抵扣的,您生产的主产品和副产品有一定的比例关系的吧
老师,我们企业有出口和内销,出口的是自产生物柴油免税不退税,内销的是随着自产生物柴油生产出来的副产品。那我们的进项税应该怎么处理呢,都可以抵扣吗
老师好,我们作为生产型进出口企业,业务模式中有来料加工、一般贸易,同时还会直接进口成品内销。请问关于来料加工生产时,会在国内采购一些辅料,定期做进项转出。因为我们还有进口的成品内销会进项抵扣,我们就将所有可以抵扣的进项都抵扣了,该转出的也转出。一般贸易出口时,我们就没有申请退税了。这样是否可以呢?
请问,我是生产企业,出口了一批货物。不打算退税,只享受免税。那我出口货物对应的原材料专票,可以抵减内销产生的增值税吗?
老师,我们公司外贸企业,有出口和内销的产品,出口是免增值税的,对应出口的进项税不去申请退税,直接可以拿来抵扣内销的销项税吗,主要是内销收入占比较多。
老师请问一下,给A公司开票,B公司替A公司付款可以吗?
老师,我们公司代一个挂扣全额缴纳社保,他没工资的,分录怎么出
郭老师早上好,建筑工程公司,15%利润,35%工资人工费,20%机械租赁费,15%材料工具费,15%垃圾清理费,大概这样,然后有点招待费,这样做账合理吗
小规模到的费用发票是入成本还是费用的?
小规模季度申报所得税,收入为零,发生了2000元管理费用,成本是填2000还是填0
合作社为个体户代刻章,合作社怎么记账
合作社给个体户代刻章,合作社费用怎么记账啊
固定资产本年减少数从哪取值
请问老师。我们公司有29.9抵1000的代金劵。假如客户买了10000元的商品。又买了29.9的代金劵。最后只付给我9000元。怎么做账
历年都是根据销项税—进项税余额直接就做了分录借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税,销项税,进项税,转出未交增值税三个明细科目没有结平,现在想通过借:应交税费—应交增值税—销项税,贷:应交税费—应交增值税—进项税,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 来做可以嘛?那历年未结平怎么办?
老师,1.税法说用于免税项目和简易征收项目的进项税不可以抵扣,这个免税项目包括出口免税是吗。2我们的主副产品产量是有比例关系的
是的,是包括的 您免税的肯定是不可以抵扣的
有比例关系,那就按这个比例来算用于抵扣的和不抵扣的
我记得税法上有个公式,不得抵扣的进项税额=当月全部进项税额*(简易计税项目销售额+免税项目销售额)/当月全部销售额。您说的是这个公式吗
您好,是的,就是这个意思的