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借管理费用工资13,000,贷应付职工薪酬,13,000,这是计提的分录,发放的时候借,应付职工薪酬1万,贷银行存款1万,那我这剩下3000要怎么记?

2021-03-19 12:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-19 12:02

你好 还有3000元不发 就不做了。 就挂在应付职工薪酬贷方放着。 以后发放直接做 借,应付职工薪酬3000,贷银行存款3000

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快账用户8518 追问 2021-03-19 12:10

要过2个月发也是这样操作吗

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齐红老师 解答 2021-03-19 12:10

 你好 是的。 就是这样来做分录   

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你好 还有3000元不发 就不做了。 就挂在应付职工薪酬贷方放着。 以后发放直接做 借,应付职工薪酬3000,贷银行存款3000
2021-03-19
你好           没有发放就放着 应付职工薪酬贷方。  有钱了在发即可  
2021-03-18
你好,这个是当月工资当月计提吗?如果是的话,正确。
2023-04-06
同学你好,第一个是正确的;
2020-10-19
同学您好!正确的分录是这样的 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2020-10-19
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