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小规模纳税人无票收入填在哪里?

2021-03-08 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-08 16:09

你好!直接填写申报表主表第一行

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快账用户4986 追问 2021-03-08 16:21

假设季度开专票10万,开普票8万 无票收入7万。这7万无票收入是不是要填入小微企业免税销售额里面?

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齐红老师 解答 2021-03-08 16:25

你好!是的,这样直接填写在免税金额里面,未达起征点

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快账用户4986 追问 2021-03-08 16:26

如果达到起征点,普票也要交税。专票普票无票都需要填写在第一行对吗?

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齐红老师 解答 2021-03-08 16:28

你好!只缴纳专票部分

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快账用户4986 追问 2021-03-08 16:32

季度超过30万专票不用交税吗?不是吧

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齐红老师 解答 2021-03-08 16:34

你好!专票不享受这政策,开多少交多少,普票享受30以内免交

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快账用户4986 追问 2021-03-08 16:43

举例啊老师,专票15万不含税 普票20万 无票5万 是不是这40万(专+普+无票)都要填写在第一行!

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齐红老师 解答 2021-03-08 16:47

你好!这样的话都需要交税了。

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快账用户4986 追问 2021-03-08 16:48

40万是填在第一行吗

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齐红老师 解答 2021-03-08 16:52

你好!是的,都填写在第一行

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好,和你的普票一样,填写的季度45万在第十栏里面,超过的在第一栏和第三栏。
2022-02-16
你好!直接填写申报表主表第一行
2021-03-08
如果不超过45万的,在第十栏里面填写。
2021-07-14
先换算为不含税收入,合并普票收入填报
2023-10-15
您好,专票交税填1行,普票免税填10、12行你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
2023-01-14
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