淮州公司9月购买了一台设备,支出5万元,为购买该设备支付增值稅6.5万元,该设备预计使用10年,无残值;支付本月公司员工的新酬 140万元,其中生产产品的工人工资100万元,生产车间管理人员工资10万元,公司行政人员30万元;支付公司力公等费用10万元;支付广告费 50万元,销售产品差旅费5万元;支付行政罚款1万元;计提本月折旧费0万元,其中公司管理部门15万元,车间35万元;本月应 3/xr 所得税20万 元;支付投资人利润间20万元;生产领用材样00万元;购进材料500万元,材料的增值税为65万 c/n ,材料入库。 甲同字认为题目中该公司9月的支出总颗为8435万元,费用应为735万元,生产费用为45万元。你认为甲同字计算的结果吗?为什么?支出、费用、生产费用、 期月间费用和产品成本的正确苦案应为多少?

关于生物质颗粒行业税收政策

您好，老师。农业公司自己种的红薯让别人加工成粉条，公司进行销售，小规模纳税人开票税点是多少

老师，我们有笔其他应收款10万元，其实已经通过老公司收到，但是老公司已经注销了，这笔其他应收其实就是不存在了，现在挂账都2年了，请问怎么这笔其他应收款做平呢，老师你回复是借营业外支出，贷其他应收款，这个税务会认可吗，10万应收款说没就没有，就挂在支出了

老师，我们有笔其他应收款10万元，其实已经通过老公司收到，但是老公司已经注销了，这笔其他应收其实就是不存在了，现在挂账都2年了，请问怎么这笔其他应收款做平呢

资金归集，可以直接记，借，银行存款-主账户贷，银行存款-子账户吗

（18）企业认购金山开发公司普通股股票10000股，每股面值10元，作为交易性金融资产，实际用银行存款支付102000元，其中含有已宣告尚未发放的股利2000元。（23）企业急需资金，转让金山开发公司股票，以96000元的价格转让，扣除手续费500元后存入银行。（购买时已宣告尚未发放股利尚未收取）记账凭证

甲公司为居民企业，2024年度经营情况如下(假设期初无递延所得税):(1)取得产品销售收入8000万元，发生产品销售成本2500万元:(2)发生销售费用1000万元(其中广告费500万元):管理费用300万元(业务招待费50万元):财务费用40万元:(3)缴纳各项税费共260万元(包含增值税100万):(4)营业外收入200万元，营业外支出80万元:(5)本期资产减值损失发生额为60万元，为计提的存货跌价准备，期末存货账面余额为600万。根据以上资料:(1)计算甲公司2024年应纳税所得额和应纳税额:(2)计算本期递延所得税:(3)计算所得税费用的金额，编制2024年所得税费用的相关会计分录。

一般纳税人销项入账利润是亏损，销项开出的是存货，我如果不结转成本可以吗？

（22）企业购海天物资公司B材料1000公斤，单价30元，取得增值税专用发票，价税款尚未支付，用银行存款支付运输费1308元（含增值税），取得运输企业的增值税专用发票。B材料已验收入库。

你好老师，去年12月收到了一张费用发票，今年1月份收到了红冲去年的发票，我需要在汇算清缴把这一笔调整吗？