你好 你是一般纳税人还是小规模纳税人 这样好判断怎么来处理分录 。 节日快乐!谢谢你
购买金税盘(一个,收到专用发票,金额176.99元,税额23.01)及付税控系统服务费(收到普票,金额280元)。请问会计分录怎么做?
老师,小规模增值税发票系统技术维护费抵扣分录怎么做?280元,其中税额15.85元
老师我是一家物业公司,我们购买的金税盘和维护费开的普通发票,其中金税盘金额为141.59税金18.41合计160 维护费金额264.15税金15.85合计280元 怎么做分录?抵扣时怎么做分录?
老师,节日快乐!收到税控系统维护费含税金额280元,不含税金额264.15元,税额15.85元,普票,怎么做分录呢?
21日,现金支付防伪税控开票系统技术维护费800元,取得增值税普通发票一份,注明不含税金额754.72元,税额45.28元。分录及金额谢谢
您好老师,我在12月底交的水电费,是物业公司代收的,给我开的普通发票,水电费的发票开在一起的税收费是13%的好像不对吧,水费只有9%的税费对吧?
您好,以往年度的费用科目挂错了,不涉及纳税事项,可以不调整了吗?金额也不大一万多吧
老师您好,生活服务税目下的其他生活服务税目的专票可以进项抵扣吗
1月做12月账需要将损益结转为未分配利润,那2月做1月账的时候需要将未分配利润挪过来吗
老师您好,现代服务税目的专票是可以进项抵扣的对吗
老师您好,生活服务税目下的其他生活服务的专票可以抵扣吗
老师您好,生活服务税目下的居民日常服务是不可以进项抵扣的对吗
一般纳税人有期末留底,12月的普票销项税额可以用期末留抵抵扣吗
收到某公司投入不需要安装的设备一台,合同约定为价50,000增值税¥6500已经交付企业使用
餐饮公司,把厨房外包给了一个团队,那个团队应该给我们开什么票,我们应该代扣代缴吗
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是一般纳税人
你好 那么你们是全额抵扣的。 你做 :借管理费用-维护费 贷银行存款。 不做进项税。 到时抵减做 :借应交税费-应交增值税- 减免税额 借管理费用-维护费 负数
老师,借管理费用 280 贷银行存款 280吗
什么时候做负数呢
你好 支付费用是正数金额。 是的。 抵减的时候做借方 管理费用负数 。
老师,抵减是指抵扣税额的时候吗,用上勾选平台认证吗,具体怎么操作老师详细说一下好吗不太明白
你好 抵减 是 直接全额哦 。 你 280来做 不需要去操作勾选平台认证的。
老师,我做完上述分录马上做抵减分录,借应交税费-应交增值税-减免税额 280,借管理费用-维护费(红字)280 ,这样可以吗
你好 嗯是的。 就这样来做分录就行了。 是的
老师全额递减指的是交多钱抵减多钱是吧,谢谢老师
老师小规模怎么做账呢
你好是的。 小规模的话 不涉及三级科目 借管理费用-维护费贷银行存款。 抵减做 :借应交税费-应交增值税 借管理费用-维护费 负数
老师,谢谢,汇算清缴去年暂估入库,今年收到专票,还用勾选认证吗,怎么操作呢
你好 你要抵扣就得去勾选的。 你去年暂估的啥分录 。
暂估做的借原材料,贷应付账款
如果勾选认证这张发票的金额税务系统显示是这月的吗,实际是去年的数额啊
就是说这月勾选发票中有一张是去年的数额,税务系统能分开是今年还是去年的吗
你好 勾选 是去年日期 但是可以抵扣的。 你暂估原材料是含税金额吗
是含税金额
老师,开具发票是今年日期开具的,是去年的帐勾选认证平台显示这张发票应该是今年的吗
你好 借进项税 贷原材料 处理 。 这样就可以勾选认证了。 你去年是暂估入账了。 现在 发票日期是今年的。 你直接勾选处理 抵扣进项税就行了。 然后做一笔前面分录即可。
老师,去年暂估入账借原材料100000,贷应付账款,今年收到专票不含税金额91150.44,进项税8849.56,具体怎么操作呢,正常勾选后,汇算清缴怎么做分录呢
你好 分录都给你写了。 借进项税8849.56 贷原材料 8849.56 这样就可以做了。 然后正常勾选抵扣就行了。 你汇算 不做分录。