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老师好!我司的工资、公司部分社保费、个人部分社保费、公积金全部由公司支出,不用扣除个人部分。例如:工资5000、公司社保500、个人社保300、公司公积金200,个人部分公积金200。请问我要如何申报个税,工资单应如何做?

2021-03-08 10:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-08 10:51

个税这个对应这个申报填写5000 ,工资表上不做,个人社保 公积金,不过这个是不是公司承担个人可以税前扣除,需要你问下你税局口径,不能我建议换成,应发提高,5000%2B300%2B200 这个 体现个人社保,个人公积金,申报表本期收入填写5000%2B300%2B200  个人社保 公积金也填写进去,工资表也体现 这样就可以税前扣除了

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快账用户6208 追问 2021-03-08 10:57

实际上个人到手工资5000,个人部分社保和公积金、个税都是公司付,不用扣回。意思是申报工资总额是5500,再在扣除项填上社保个人部分金额?可以直接填写5000,不填扣除项吗?

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齐红老师 解答 2021-03-08 11:03

是的,你这个直接填写5000 公司承担个人有不能税前扣除风险,企业所得税

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快账用户6208 追问 2021-03-08 11:08

申报填写5000,个人社保,个人公积金,个税计入福利费,可以规避税前扣除风险吗?

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齐红老师 解答 2021-03-08 11:15

这需要看你税局让税前扣除不,需要你问下你税局口径

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个税这个对应这个申报填写5000 ,工资表上不做,个人社保 公积金,不过这个是不是公司承担个人可以税前扣除,需要你问下你税局口径,不能我建议换成,应发提高,5000%2B300%2B200 这个 体现个人社保,个人公积金,申报表本期收入填写5000%2B300%2B200  个人社保 公积金也填写进去,工资表也体现 这样就可以税前扣除了
2021-03-08
您好,借成本费用,贷应付职工薪酬工资10000,贷应付职工薪酬~社保公积金1000,借应付职工薪酬工资500贷其他应付款社保公积金200,应交税费应交个人所得税300
2021-11-16
你好,如果你想要抵扣企业所得税的话,申报5700,这个是可以抵扣的。
2023-04-07
你好,嗯,用12000加上500加上300,这就是我们要集体的工资。借管理费用工资贷应付职工薪酬工资。
2022-09-06
您好 计提工资 借 管理费用-工资 3000 贷 应付职工薪酬-工资 3000 借 管理费用-社保费 500 借 管理费用-公积金200 贷 应付职工薪酬-社保费500 贷 应付职工薪酬-公积金200 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 3000 贷 银行存款 2990 贷 营业外收入 10 上交社保公积金 借 应付职工薪酬-社保费 500 借 应付职工薪酬-公积金 200 借 营业外支出-其他 200%2B200=400 贷 银行存款500%2B200%2B400=1100 社保追回 借 银行存款 400 贷 营业外支出-其他 200%2B200=400
2024-07-16
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