老师年终奖计提了15万，只发了10万，剩下的不发了，是冲销掉还是汇算调整？如果汇算调整应付职工薪酬贷方余额怎么处理？小企业会计准则，冲销分录是用利润分配未分配科目吗，这样资产负债表和利润表勾稽关系就会不一致了吧老师

老师，是红冲掉也要汇算清缴调增吗？ 您之前说过，勾稽关系不一致也就当年，第二年就会一致了是吧

只要涉及利润分配未分配科目，不管贷方还是借方都要做汇算调整吗？红冲费用调增，暂估发票来多了，如果用未分配利润科目也要调减吗？

是红冲掉也要汇算清缴调增 勾稽关系不一致也就当年，第二年就会一致了 是的

好的，只要涉及利润分配未分配科目，不管贷方还是借方都要做汇算调整吗？红冲费用调增，那要是暂估发票来多了，如果用未分配利润科目也要调减吗？

只要涉及损益 不管贷方还是借方都要做汇算调整 红冲费用调增，要是暂估发票来多了，用未分配利润科目也要调减 是的

老师，19有多来发票用利润分配贷方调整2000，20年汇算没有调减，没有关系吧

多收到发票没有调减 没事的 只是少亏损了 或者利润多了

好的，2月发的年终奖，有部分员工是要合并申报的，1月也没有选择扣除6万，现在合并申报就要预缴个税，本来是年收入不到6万的，要现在预缴了明年再汇算吗老师

可以现在预缴了明年再汇算

谢谢老师早点休息

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

甘老师，节日快乐哈！如果不想勾稽关系不一致，可以先汇算调整，留在应付职工薪酬贷方挂账，年底再红冲可以吗？

谢谢啦 可以按您说的这样操作哈

老师，三八妇女节是法定节假日吗？公司有必要必须放假吗？

三八妇女节不是法定节假日 没有必须放假

好的，百度有说是法定节假日，有说不是

三八妇女节不是法定节假日哈

老师，员工奖金发的时候预扣了个税1050，现在合并申报后只需要缴纳987，工资表预缴个税哪里怎么体现？