你好,这个已交税金是核算什么
老师,我们公司抵扣了税盘的钱,做的借,应交增值税~减免税额款,然后金蝶云结转的增值税,直接是借,借:应交税费~应交增值税~转出未交 贷:应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示,进项税额,转出未交增值税,减免税款借方有余额啊,销项税贷方有余额,需要先做一笔借销项税,贷进项税,转出未交增值税,减免税额吗
老师,你好!请问年末,转出未交增值税借方余额:9万(开业至今已交增值税的累计金额),这个科目一直累计借方余额对吗? 另外,应交增值税借方也是有余额8万,又是什么回事?
老师您好 比如从科目余额表来看,应交增值税已交税金借方余额10万,应交税费销项税贷方余额10万,请问科目余额是否需要转平,如果需要,直接做一笔借销项税10万贷已交税金10万是否正确?
月末结账 本月销项100万 进项在待认证科目中有170万。月底认证了105万进项。做了分录 借应交税费-应交增值税-进项税 105万 贷应交税-应交增值税-待认证进项税105万 看余额表应交税费借方余额还有70万。是否还要做什么分录?
公司小规模纳税人,科目余额表显示应交增值税科目2022年年初贷方余额172.14元(其中明细科目销项税贷方余额17267.71元,已交税金贷方余额-15381.86元,减免税额贷方余额-1713.44元),无2021年账套只有2022年初数至今账套,2022年10月末应交增值税科目及明细科目余额还是年初余下来的数,但目前报税未发现有欠交税费,历史遗留的应交增值税贷方余额需要做什么会计处理呢?
你好老师公司被稽2020年的发票查造成的补交增值税及滞纳金,分录是借利润分配—未分配利润贷应交税费应交增值税—进项税额转出借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费—未交增值税借应交税费—未交增值税贷银行存款滞纳金:借营业外支出—税收滞纳金贷银行存款分录这样做对吗?
老师,我们企业所得税需要报0,季末资产总额报0.01万,下一步提示资产总额填报有误,填报的资产总额为负数,我可以继续申报吗
小规模企业2024年9月成立工商年报认缴出资时间怎么填?
老师,我们是一般纳税人,开票开:工艺品,税率是多少呀?
我们是租车公司。有人从租车平台上下单,比如50,然后平台扣掉20,剩下的30才是我们的收入,然后平台给我们开票了,这个咋做分录呢
当有人给公司提供劳务,收到钱后又把个人所得税存到公司账户时,会计怎么入账
老师请问:酒店住宿餐饮业一般纳税人免费赠送住宿客人的矿泉水没有收钱,这个水的成本需不需要按销售商品水的原价缴纳增值税,还是按住宿业税率缴纳
老师请问下固定资产折旧账务处理怎么做
老师,请教一个以前年度的分录问题哈: 借:应付账款,贷:银行存款; 错误记成——借:主营业务成本,贷:银行存款。 请问要如何做分录调整?
直播行业怎样界定缴不缴纳文化事业建设费呢?
已缴纳的增值税
那不对的,你是一般人,还是小规模
小规模,计提和支付时做在了已交税金科目,未做中间过渡科目
计提 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 支付 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款