老师，你好，2月份员工报销的费用，老板代付的货款，单据都已经交给出纳，但是出纳没钱付，会计先入账，等以后出纳付款的时候，还需要对方写个收据吗？

是用私户（公司的现金户）付的款

那应该对方写个收款收据比较合适

一般他们都不愿意写，毕竟已经写过报销单了，那我不入账又影响当期的成本，可以直接让出纳写个付款说明吗？

私户（公司的现金户） 是在个人名下？

是呀，是用我们一位高管的卡，作为现金户的

不应该这样操作的 应该是挂其他应收款科目走账

为啥是其他应收款呀？

因为是在个人卡上啊 不是实在的库存现金啊

平常从对公账户转到这个卡的时候，都是备注提取备用金，我直接借：库存现金，贷：银行存款了

现金支票提现才是这样写分录的

那提出的钱，是不用还的，如果借：其他应收款，那平常用这个卡支付报销费用的时候，是不是，借：费用，贷：其他应收款

是的 就是这样写分录的

好的，谢谢老师，这么晚了，老师早点休息。