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老师,您好,我司是一般增值税纳税人,卖了一台公司车给个人,现在购买人要求我们开一张销售发票给他,我们是开专票还是普票给他合适,税率应该开多少,分录应该怎么做?请老师解答,非常感谢

2021-03-01 21:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-01 21:41

你好,这个车辆之前的进项税额有抵扣吗?

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快账用户9223 追问 2021-03-01 21:54

有做抵扣的,当时抵扣是13%的税率

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齐红老师 解答 2021-03-01 21:55

你好,那现在处置,不管是开具普通发票还是专用发票,都是按13%计算纳税的。分录是 借:固定资产清理 , 累计折旧  , 贷:固定资产 借:银行存款   ,贷:固定资产清理 , 应交税费—应交增值税   借:资产处置损益 ,  贷:固定资产清理(或相反分录)

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快账用户9223 追问 2021-03-01 21:58

那我就开一张13%的普票给他就可以了,那我在报税的时候能把公司其他正常进项税额做抵扣没有问题的吧

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齐红老师 解答 2021-03-01 21:59

你好,是的。 在报税的时候,是能把公司其他正常进项税额做抵扣的

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你好,这个车辆之前的进项税额有抵扣吗?
2021-03-01
进项税缺失影响:由于采购设备时取得的是小规模纳税人开具的普票,无法抵扣进项税,这会增加公司的增值税税负。 目标利润率:公司需要明确期望的利润率,以便在定价时考虑到利润因素。 市场竞争状况:了解市场上同类设备的价格和竞争对手的定价策略,以确保定价具有竞争力。 客户接受度:考虑客户对价格的敏感度和接受程度,避免因价格过高而失去客户。 在不考虑其他因素的情况下,为了保证公司的利润,需要将无法抵扣的进项税转嫁给客户。具体的加价税点可以通过以下公式计算: 加价税点 = (销项税额 - 进项税额)÷ 不含税销售额 × 100% 其中,销项税额 = 含税销售额 ÷(1 %2B 税率)× 税率,进项税额为 0(因为取得的是普票),不含税销售额 = 含税销售额 ÷(1 %2B 税率)。 假设公司希望保持 10% 的利润率,不含税销售额为 10000 元,税率为 13%,则: 销项税额 = 10000 × 13% = 1300 元 加价税点 = (1300 - 0)÷ 10000 × 100% = 13% 因此,为了保证公司的利润,需要在售价的基础上加价 13%。但实际加价税点还需要根据市场竞争状况和客户接受度进行调整。
2025-02-24
可以开发票的 机动车*某某汽车开这个 如果零九年之后买来的,现在销售出去,增值税税率13%,你开增值税普通发票就可以的, 借固定资产清理累计折旧,贷固定资产, 借银行存款,贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2021-12-29
你好 开现在9的税率  原来报过无票收入吗 
2021-10-26
你好,你的进项需要是专票才可以抵扣。
2021-10-27
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