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老师,你好!我想问下去年五月份购买的机械设备收到专票,由于是简易计税,也没有做任何处理,请问下如果之后不是简易计税,是一般税率的话,要怎样处理?进项发票是不是能抵扣税费,还需不需要认证?具体怎样做请教一下

2021-02-27 22:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-27 22:52

您好 如果后面是一般计税的话 在勾选平台做勾选不抵扣操作 不抵税

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快账用户1329 追问 2021-02-27 22:54

进项发票不是说可以抵税吗

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齐红老师 解答 2021-02-27 22:55

您简易计税项目的增值税进项税额不可以抵扣啊

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快账用户1329 追问 2021-02-27 22:57

之后是一般计税也不能吗?

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齐红老师 解答 2021-02-27 22:57

是的 之后是一般计税也不能

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快账用户1329 追问 2021-02-27 23:03

那简易计税期间进项发票可以做认证吗?

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齐红老师 解答 2021-02-28 07:01

那简易计税期间进项发票可以做认证 但是不能抵扣

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您好 如果后面是一般计税的话 在勾选平台做勾选不抵扣操作 不抵税
2021-02-27
一般纳税人时期发生业务收到专用发票可以抵扣
2020-08-17
你好,直接选择不抵扣勾选价税合计做账。 附表二也不需要填写的。
2021-06-08
同学你好,用于简易征收的进项税额是不能够抵扣的,要做转出处理。
2023-12-16
你好!平台选择抵扣就可以,在申报表做进项税转出
2022-12-13
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