老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
同学，你好，做笔调整，借预收账款红字，借其他应收款
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老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
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粤公网安备 44030002003870号
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我用什么做原始凭证，需要写调整说明吗，只调借方吗，贷方不用管吗，
直接在摘要上写即可
不需要原始凭证吗，是直接在摘要上写调整哪年哪月的哪号凭证吗
那同一个人既有其他应收款，又有其他应付款，这个怎么做抵消分录，用什么做依据
同学，这个如果是科目挂错直接调整，如果是往来转货款，那么让对方出个函件
直接在这个月做调整可以吗
可以的，这个没什么问题
好的，谢谢老师
亲爱的同学，不客气哈