请问老师， 非盈利学校 外聘老师上课，发劳务报酬 A老师在2020年11月上课应付报酬400元， 在12月10日已发放400元。 在个税系统申报劳务报酬， 是以发放日来确认申报， 也就是2021年1月申报12月发放的400元。 请问，在做账上这笔400我是要在11月计提12月发放吗？ 会计分录怎么写？
同学你好 对的 借业务活动成本 贷银行存款
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请问老师， 非盈利学校 外聘老师上课，发劳务报酬 A老师在2020年11月上课应付报酬400元， 在12月10日已发放400元。 在个税系统申报劳务报酬， 是以发放日来确认申报， 也就是2021年1月申报12月发放的400元。 请问，在做账上这笔400我是要在11月计提12月发放吗？ 会计分录怎么写？
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请问1.劳务公司小规模纳税人2020年第四季度有业务发生，已开发票400万元，企业所得税在12月份需不需要做计提，还是在缴纳的时候再做账，怎么做分录？跨年缴纳企业所得税，怎么做账？ 2.2021年3月份变为一般纳税人，请问4月份按季度申报一二月份，四月份申报三月份税款吗？ 3.劳务公司资产负债表上的存货指的是什么？
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老师，请问1月份申报12月份个税时，可以多做一些工资吗？以年终奖的形式并入综合所得，然后也不需要工人自己交个人所得税。因为平时我们工资申报的低，才2800元，其余多出的部分是在账外老板给工人发 放的。我想12月个税多做一些工资成本，请问可行吗？多做的这部分工资必须也在对公账上发放吗？还是也可以以现金发放奖金的形式发放呢？
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老师因为我们是承接劳务分包的分包方，没有给农民工买社保，个税也是极少部分申报，现在报表应付职工薪酬涉及计提1月份发放的，金额有上千万，请问税务部门会匹配到我们这部分工资没申报个税和买社保吗？
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园林绿化企业，有个项目只做劳务。2020年申报了农民工工资120万，但是一直没有开发票，也就没有做收入，也没有结转成本。2021年6月开票了19万，我结转了15万成本（2020年申报的工资）。2021年7月开票了9.5万，我结转了7.9万的成本（2020年申报的工资）。2021年8月开票了68万，我结转了59万的成本（其中2020年申报的工资结转了14万，28月当月申报了45万的工资并发放了）。2021年9月开票了19万，我结转了15.8万的成本（其中2020年申报的工资结转了5.8万，9月申报了10万的工资，也发放了）。10月申报并发放了16.7万工资，11月申报并发放了14.4万工资，12月申报了1.76万工资，10.11.12月都没有收入，也没有结转成本。 税务说让我提供90几万的成本明细，我想问老师，以上情况我存在哪些税务风险，我应该怎么给税务解释？
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固定资产减值准备在计提吋，它是贷方余额吧！
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汇算清缴退的税，计入营业外收入吗
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2024年4季度开错18万的发票，2025年1季度，开红冲发票后，在重新开18万发票，可以2025年一季度的30万额度就剩12万了，是不是后面只能开12万发票
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老师月末结转进销项这么做的：借销项税额贷未交增值税，借未交增值税贷进项税额，没有通过转出未交这个扭转可以吗，次月申报缴纳时做的借未交增值税贷银行存款，这样各项就平了
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一般纳税人小企业会计准则税务稽查补交去年城市维护建设税及滞纳金会计分录
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您好，每月末结转进销项可以借记销项税额，代未交增值税吗次月交税时借记未交增值税贷记银行存款
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学校的卖树款收入如何处理
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我前三个季度都是3.2—3.5到最后一个季度按3.5报可以弥补前三个季度少交的钱是吧企业所得税老师
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暂估收入，主营业务收入不具体到每个产品，那结转成本怎么结转呢？
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基产品全年产量为7200件,该产品的单件库存保管费用为4元/年,每一次的换产费用为400元。试计算该制品的经济批量,并计算其生产间隔期
粤公网安备 44030002003870号
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11月不做计提了吗？
你这是劳务费 不是工资
劳务报酬实际是在11月发生的行为，400账上是直接做入11月吧，
这样是按照全责发生制吧
对的 什么时候发生的什么时候做
11月借业务活动成本400 贷其他应付款_劳务报酬 12月发放时 借其他应付款_劳务报酬400 贷银行存款 对吗
11月有发票了就这样子做
2020年10月学校找建筑公司装修校区。 12月收到建筑公司开来的发票50万。 要求做待摊费用： 在2020年10月会计凭证如下： 借待摊费用50万 贷银行存款50万 这笔摘要写工程完工。 12月收到50万发票，会计分录如下： 借业务活动成本25万 贷待摊费用25万 摘要写结转 d次年 借业务活动成本25 贷待摊费用25 摘要结转。 对吗
分录就是这样的哦
老师，您好！请问学校的活动策划 是放入什么会计科目呢
同学你好 业务活动成本