请问老师， 非盈利学校 外聘老师上课，发劳务报酬 A老师在2020年11月上课应付报酬400元， 在12月10日已发放400元。 在个税系统申报劳务报酬， 是以发放日来确认申报， 也就是2021年1月申报12月发放的400元。 请问，在做账上这笔400我是要在11月计提12月发放吗？ 会计分录怎么写？
同学你好 对的 借业务活动成本 贷银行存款
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请问老师， 非盈利学校 外聘老师上课，发劳务报酬 A老师在2020年11月上课应付报酬400元， 在12月10日已发放400元。 在个税系统申报劳务报酬， 是以发放日来确认申报， 也就是2021年1月申报12月发放的400元。 请问，在做账上这笔400我是要在11月计提12月发放吗？ 会计分录怎么写？
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请问1.劳务公司小规模纳税人2020年第四季度有业务发生，已开发票400万元，企业所得税在12月份需不需要做计提，还是在缴纳的时候再做账，怎么做分录？跨年缴纳企业所得税，怎么做账？ 2.2021年3月份变为一般纳税人，请问4月份按季度申报一二月份，四月份申报三月份税款吗？ 3.劳务公司资产负债表上的存货指的是什么？
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老师，请问1月份申报12月份个税时，可以多做一些工资吗？以年终奖的形式并入综合所得，然后也不需要工人自己交个人所得税。因为平时我们工资申报的低，才2800元，其余多出的部分是在账外老板给工人发 放的。我想12月个税多做一些工资成本，请问可行吗？多做的这部分工资必须也在对公账上发放吗？还是也可以以现金发放奖金的形式发放呢？
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老师因为我们是承接劳务分包的分包方，没有给农民工买社保，个税也是极少部分申报，现在报表应付职工薪酬涉及计提1月份发放的，金额有上千万，请问税务部门会匹配到我们这部分工资没申报个税和买社保吗？
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园林绿化企业，有个项目只做劳务。2020年申报了农民工工资120万，但是一直没有开发票，也就没有做收入，也没有结转成本。2021年6月开票了19万，我结转了15万成本（2020年申报的工资）。2021年7月开票了9.5万，我结转了7.9万的成本（2020年申报的工资）。2021年8月开票了68万，我结转了59万的成本（其中2020年申报的工资结转了14万，28月当月申报了45万的工资并发放了）。2021年9月开票了19万，我结转了15.8万的成本（其中2020年申报的工资结转了5.8万，9月申报了10万的工资，也发放了）。10月申报并发放了16.7万工资，11月申报并发放了14.4万工资，12月申报了1.76万工资，10.11.12月都没有收入，也没有结转成本。 税务说让我提供90几万的成本明细，我想问老师，以上情况我存在哪些税务风险，我应该怎么给税务解释？
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老师，我们是商贸公司卖水果的，当时在农户手里收的15019斤苹果，卖了13448斤，损耗1571斤，这1571斤做成本可以不，金额2906元。目前情况是:损耗的2906元已经做在去年12月已经做成本里了，但我发现入库的斤数15019斤，出库还是13448斤，库里已经没货了，但出库单上还有1571斤苹果，是不是把出库单补个1571，备注一下损耗就可以了。
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老师，公司利润表是负数，清算补税7000多是怎么回事啊
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老师，公司买了材料需要安装的这种情况，对方开票可以把材料款和安装费一起开票吗？意思是就不用单独开劳务费吗？直接开到材料款，本来也是为了买材料而产生的安装费
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11月不做计提了吗？
你这是劳务费 不是工资
劳务报酬实际是在11月发生的行为，400账上是直接做入11月吧，
这样是按照全责发生制吧
对的 什么时候发生的什么时候做
11月借业务活动成本400 贷其他应付款_劳务报酬 12月发放时 借其他应付款_劳务报酬400 贷银行存款 对吗
11月有发票了就这样子做
2020年10月学校找建筑公司装修校区。 12月收到建筑公司开来的发票50万。 要求做待摊费用： 在2020年10月会计凭证如下： 借待摊费用50万 贷银行存款50万 这笔摘要写工程完工。 12月收到50万发票，会计分录如下： 借业务活动成本25万 贷待摊费用25万 摘要写结转 d次年 借业务活动成本25 贷待摊费用25 摘要结转。 对吗
分录就是这样的哦
老师，您好！请问学校的活动策划 是放入什么会计科目呢
同学你好 业务活动成本