老师，我们账务上1月份账务上有增值税进项税，销项税，月未进行了账务处理，将进项税计入转出未交增值税借方，也将转出未交增值税余额转入未交增值税。2月接到专管员通知，公司继续延续去年的疫情税收优惠政策，可免征增值税，请问我怎么进行账务处理。
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入
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请问增值税—进项税额，增值税—销项税额，两项都不转入 应交增值税—未交增值税转出。把他们科目的余额一直累计着，（利用本月坐上月账）到时候根据税务保税查上月交多少增值税，直接登记:借:应交增值税—转出未交增值税，贷:应交增值税—未交增值税，可以吗？ 2问题:一张进项票拿来本月不知道会不会认证。我是先把它放到应交增值税—进项税 还是 把它放入应交增税待认证？麻烦老师帮忙把增值税—进项税，还有待认证啊等等科目对接转换讲解一下
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老师，我们账务上1月份账务上有增值税进项税，销项税，月未进行了账务处理，将进项税计入转出未交增值税借方，也将转出未交增值税余额转入未交增值税。2月接到专管员通知，公司继续延续去年的疫情税收优惠政策，可免征增值税，请问我怎么进行账务处理。
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老师 简易计税的增值税 结转分录怎么做 税额在当月在税局就缴了 增值税还要用转出未交增值税来过渡吗 简易计税进项也不能抵的 账务要怎么处理 借：销项 贷：转出未交 借：转出未交 贷：未交增值税 交税的时候 借：未交增值税 贷 银行存款吗
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老师月末增值税的账务处理怎么做账？您看下面的分录是这样吗 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 问题1:如果进项多，有留抵的进项还用月末结转增值税吗？ 问题2:月末结转到未交增值税，只是针对进项和销项两个明细吗，如果其他增值税三级科目也有余额，需要结转吗？ 问题3:问什么要做这样的结转，月末我直接根据进项销项的差额，直接结转到应交税费-未交增值税，可以吗 麻烦老师按顺序回答，谢谢，辛苦
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你好老师，请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税，贷未交增值税，但是销项和进项一直都没结转的，现在账上应交销项税贷方余额524642.35，进项税额借方509570.94，转出未交增值税借方余额100065.26，但我们实际应交的增值税还有5139.41，请问这个我要怎么调平呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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进项税不用做转出是吧
是的，不转出也不影响的
另外，我这个月收到的专票，是不是不用做进项呀，全部计入费用，还是先做进项，月底做进项税转出
是的，不用做进项呀，全部计入费用
未交增值税是抵减了进项税的金额，是不是还要将进项税计入相关的费用和成本科目呀
同学，你已经认证了就不需要
我没有认证，因为专管员通知免税，我就没认证进项
如果没认证，是不是要调账呀
没有认证就直接去调账做费用
调账是整张凭证冲红重做，还是直接把税计入费用，进项税做红字
都可以，看你自己习惯