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请问老师,2月做1月的账,个税申报的是20年12月的工资,但12月的社保和公积金已在12月扣减在了11月工资里,1月已交付的社保和公积金,想改过来怎么做12月的工资呢

2021-02-21 12:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-21 13:00

同学你好 冲减之前扣减的分录 然后在12月做就可以了

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快账用户5999 追问 2021-02-21 13:11

不好意思,说错了,是做1月的工资,本来应是12月应付工资-12月社保个税=12月实付工资,但现在成了12月应付工资-1月社保个税 而12月的社保个税已在12月里冲到了11月的工资里,按你说的扣减分录做账吗,有点晕了弄不清

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齐红老师 解答 2021-02-21 13:16

多减的直接冲销了就可以了

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同学你好 冲减之前扣减的分录 然后在12月做就可以了
2021-02-21
你好,是的,你的理解是正确的,1月申报,发放的次月申报
2021-11-17
学员你好,社保和公积金扣除那录入三个月的数据就可以,11,12和1月
2022-12-08
同学,就是挂个人往来款
2022-01-06
你好,在11月份的工资扣社保,12月份扣公积金。
2022-12-20
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