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老师,1月份的增值税我已经申报并缴纳税款了,但是我今天刚申请了加计抵减,那这个月的加计抵减额放到下个月抵减的话,是怎么申报?直接在附表四一般项目加计抵减那里填报吗?需要写备注吗

2021-02-09 13:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-09 13:41

你好! 填写附表2第8b栏 不用备注的

你好!
填写附表2第8b栏
不用备注的
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快账用户9293 追问 2021-02-09 13:42

那附表四呢,要写吗?就是一般项目加计抵扣额那一栏

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齐红老师 解答 2021-02-09 13:49

你好!需要的,你的理解很对 附表四也要填写就

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快账用户9293 追问 2021-02-09 14:10

比如说下个月加计抵扣是120,在一般项目加急抵扣额那一栏就要把这个月的28也要加在一起写,申报148对吗

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齐红老师 解答 2021-02-09 14:17

120需要体现在附表二(认证后,系统自动填写),28需要手动填写附表四

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你好! 填写附表2第8b栏 不用备注的
2021-02-09
你好,填写本期发生额
2021-02-22
你好,进项是这个月,然后你下个月申报加计扣除吗?会出现比对不通过的。
2021-02-22
您好 正规处理是报表填写错误做更正申报 报表数据一般不会自动清零 您这情况最好联系您税务局问一下处理方法,因为实物中各地有差异
2020-12-24
您好,需要填写附表4,附表四本期发生额加计加上1月份认证的进项一起加计计算,不用再填写其他表格。
2021-03-12
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