老师，月底 我要计提企业所得税在哪取数计算
确定应纳税所得额 间接法：从利润表取利润总额，按税法对会计利润调整，应纳税所得额 = 会计利润 %2B 纳税调整增加额 - 纳税调整减少额。 直接法：应纳税所得额 = 收入总额 - 不征税收入 - 免税收入 - 准予扣除项目金额 - 允许弥补的以前年度亏损，从业务记录取对应数据。 考虑优惠政策：如小型微利企业、高新技术企业等相关优惠，按规定调整应纳税所得额和税率。 计算应纳所得税额：应纳所得税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 减免税额 - 抵免税额，本期应计提金额 = 累计应纳税额 - 已预缴税额。
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老师，企业所得税月底需要计提吗？如何计提
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老师你好！2021年企业所得税要在12月做计提出来，那现在我12月的还没做结账，在哪取数来计算应计提的企业所得税？
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2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
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计提企业所得税取数是根据哪里的数据
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老师好！我刚到一家新公司，这不是9月份了吗？那到了月底是不是要计提企业所得税税？然后10月份缴纳企业所得税？那我这个9月底我计提哪几个月的企业所得税，
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老师 结转增值税时 上月留抵的挂哪个明细科目
在未交增值税借方余额
上个月结转的时候是在借方未交增值税，这个月结转的时候怎么挂，我现在做的是这个月结转的分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
老师，我看不明白…不懂
就是进项和销项分别结转到转出未交增值税
然后看转出未交增值税的余额在借方还是贷方
这个我知道，就是 我上个月还有留抵的 需要做在这个月结转增值税的分录里面吗
这个不用再结转了，已经结转过了，你的销项结转到转出未交增值税的时候就抵减了