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老师,我们是酒店,跟携程有合作,携程收我们佣金,但是每次都是携程按照扣除佣金后的金额付给我们,然后把佣金的发票开给我们,实际佣金我们也没有付款,这个要怎么写分录

2021-02-08 21:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-08 21:29

您好,按收款加佣金发票金额,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税。佣金借银行存款,贷销售费用,贷应收账款

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您好,按收款加佣金发票金额,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税。佣金借银行存款,贷销售费用,贷应收账款
2021-02-08
你好,借:银行存款 销售费用 贷:主营业务收入
2021-02-07
同学,你好 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 借:管理费用 贷:银行存款
2023-09-07
您好,规范的是携程美团收我们佣金要开票给我们的,我们收入是房客支付的全部金额 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 借:销售费用-佣金 贷:应收账款 借:银行 贷:应收账款 增值税申报主表收入是客户支付的全部金额计算的收入,也就是上面分录1
2024-03-24
您好!那携程愿意吗?他们少收佣金?本来他们收13佣金,现在只收4.9?
2023-03-19
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