如果上年12月份制造费用结转的时候多结转了怎么办？

完工了额，也销售出去了

借生产成本贷，库存商品， 借库存商品贷，利润分配 汇算清交调增。

我当时输错了金额 制造费用出现了贷方余额 会不会有问题

有问题 不能出现负数的

那应该怎么办呢？还能调增12月份的账么

你还能翻结账修改吗 半成品出现了负数的吗

嗯 是的 半成品出现了负数

出现了负数肯定不合理，你还能修改你之前的账务处理吗？就是你的财务报表能修改吗？能修改的话就去修改，修改不了的话就做到，一月份儿只能这么做，其他的没有办法。

上季度的报表我已经报了，我还能改报表么？我是想最好不要改报表，调整账目是不是有办法调整

更正，申报电子税务局里面可以更正，不修改的话你可以做到一月份调整，我上面给你写了分录

出现负数，税务局问起来，你需要自己解释一下。

我能不能在12月份暂估一笔制造费用，1月份来了同项目的发票再冲掉 是不是可以

你好，可以这么做的。

这么做的话是不是不会影响我的报表了？

影响 12月份，你暂估制造费用之后，你的半成品不会出现余额的。

哦哦，好的。谢谢老师