演示账套

老师我们企业是享受免税政策的企业然后在一月份的时候开了一张税率百分之六的发票我在填收入的时候是不是就不能把这张发票填写在免税收入里边了因为我现在这样填写的话提示我表一和主表数据不一致

2021-02-08 09:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-08 09:50

你好是的在6%里面填写这个月红冲然后重新开

快账用户2203 追问 2021-02-08 09:57

老师销项税额在没有进项抵扣的情况下是不是就是本月应交的增值税款

齐红老师解答 2021-02-08 10:02

你好是的是的是的

你好是的在6%里面填写这个月红冲然后重新开

2021-02-08

你好，是的，减免税结转到，借应交税费－－应交增值税，贷营业外收入，

2021-01-11

是的，可以的，可以这么做的。

2023-06-08

你好；你选择勾选不抵扣处理。就不用去填写；直接填写免税销售栏次即可

2022-02-09

这种填写方式是正确的。一般纳税人之前有一笔未开具发票的应税收入，当期已申报缴税，后面补开发票时，需要在增值税申报表附列资料一（本期销项情况明细）中进行如下填写：在 “开具增值税专用发票” 或 “开具其他发票” 栏次，如实填写补开的发票信息。同时在 “未开具发票” 一栏填报对应的负数，以冲减前期申报的未开票收入。这样填写的目的是为了准确反映企业的实际销售和纳税情况。通过在 “未开具发票” 栏次填写负数，冲减掉之前已申报的未开票收入，避免重复计税；而在相应的开票栏次填写补开的发票信息，使开票数据得到正确体现。至于附表三自动带出为零的数据，这可能是因为本次补开发票的业务在附表三的相关栏次中没有对应的项目或不需要进行抵减。

2024-10-29