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如果上期申报增值税申报表时,所有出口销售额都填的出口免抵退的销售额栏位,税局又要求有一笔出口要做免税申报,这期增值税申报表怎么填写?这部分进项税额转出有怎么核算?

2021-02-06 17:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-06 19:46

你好,你把免抵退那里填写负数,再把免税这里填写上,在表二不可以抵扣那里转出进项税额这个数字

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你好,你把免抵退那里填写负数,再把免税这里填写上,在表二不可以抵扣那里转出进项税额这个数字
2021-02-06
报关单与出口退税汇总表:原则上需录入报关单,便于记录出口业务。没进项通常无法完成完整退税流程,不能正常生成符合退税要求的出口退税汇总表,但仍要做数据采集整理。 增值税申报表主表第 7 栏:若出口业务适用免抵退税政策,即便没进项不能退税,也需按实际出口情况在该栏填写;若出口业务属免税业务,不适用免抵退税政策 ,则应按免税业务规定在相关免税销售额栏次填写,不在此栏填。
2025-04-07
你好好,免税就不需要在出口退税系统申报的,
2021-05-18
未开票收入如何填 https://www.163.com/dy/article/FP3QK4OO0516S6QR.html
2022-10-08
您好,这个是需要修改一下的。
2023-04-14
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