请问老师，这个月发票汇总上传的销售金额是54368.91 销售税额是1631.09 因为有一张发票要下个月寄给客户，算在下个月，本期的收入是46601.92，税额是1398.08。在做纳税申报时，我应该怎么做？那笔算在下个月的收入和税额分录又该如何写才正确呢？

老师，请问一下 公司为小规模纳税人 在19年的12月的时候，当月收入为3990元，当月的增值税为：116.21元，当时在做免税收入是，入错了借贷方向 借：营业外收入—增值税减免 116.21 贷：应交税金—应交增值税（销项税额）116.21 现在才发现这个问题，那么我把错的这笔凭证冲红后，该如何编写正确的分录，因为上年的营业外收入在当期就已结转到本年利润里，没有余额了，现冲红后，营业外收入有余额，如何才把它冲平？

老师你好，我咨询一下房开企业确认销售收入后申报缴纳增值税，这个报表我应该怎么申报，正常应该按照发票不含税金额和税额填写的，但是有扣除土地出让金的部分，实际缴纳的增值税不应该是发票上的销项税额，那这个增值税申报表我需要怎么填写才正确

请问老师，这个月发票汇总上传的销售金额是54368.91 销售税额是1631.09 因为有一张发票要下个月寄给客户，算在下个月，本期的收入是46601.92，税额是1398.08。在做纳税申报时，我应该怎么做？那笔算在下个月的收入和税额分录又该如何写才正确呢？

你好老师。小规模旅行社，差额征税全额开票的问题。一笔业务，收团费现金1000，全额开普票，金额990.1，税9.9，其中成本800，返利给客户100，我想问下我这个怎么做分录。 我的疑问主要在全额开票和差额征税上。分录确认收入，不是应该按照发票写么，那怎么差额征税，收入-成本计税这个怎么弄呢

老师，我们每个月和客户对账周期是上月21号到本月20号，开票也是开这个时间段的，我们做账时候的收入是按当月的实际销售金额计入主营业务收入的，申报企业所得税的收入也是按照账上实际金额填写企业所得税申报表，但是申报增值税是按照开票金额申报的.也是申报系统自动带出的金额，这样做有税务风险吗，如果有，我们应该怎么做