演示账套

劳务公司社保局个人部分跟工资表个人部分金额有差额怎么做账吗因为我们存在比如这个人缴纳社保到10月但是离职日期做到了9月那么10月份的养老和失业就退回来了那么我们10月分的工资表社保部分就只造了养老金额

2021-02-02 21:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-02 22:02

你好，按实际缴纳记账就可以，只是时间差异

快账用户6639 追问 2021-02-02 22:03

那么计提工资时其他应收款个人部分按实际缴纳出去的金额那么我们每个月计提的工资都高于实际发放的工资到年底我们在做一笔冲销多计提的工资把应付职工薪酬做平这样做合理吗

齐红老师解答 2021-02-02 22:12

你好，可以这样操作，多记提就冲回

快账用户6639 追问 2021-02-02 22:14

老师我还想再问你一个问题就是比如1月份我们实际要发7500.59 工资但是发钱的时候虚心把小数看掉了发了7500 实际发工资不就少发了0.59 怎么做账吗谢谢

齐红老师解答 2021-02-02 22:24

你好，计入营业外收入

快账用户6639 追问 2021-02-02 22:25

啊为什么要计入营业外收入不可以下个月补发吗

齐红老师解答 2021-02-02 22:39

你好，可以下月补发啊

快账用户6639 追问 2021-02-02 22:39

好的谢谢老师辛苦了

齐红老师解答 2021-02-02 22:41

不客气，祝你学习愉快，满意请给五星好评

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