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请问老师,为什么利润表上的利润总额为负数,所得税费用居然是正数?不是说有利润才发生所得税,这是什么情况

2021-02-01 19:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-01 19:43

看下是不是补交纳的汇算清交。

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快账用户9033 追问 2021-02-01 19:45

我这边暂时看不了,老师,如果发生这种情况一般会有哪几种原因导致

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齐红老师 解答 2021-02-01 19:47

你好,补交以前年度的,或者是多计提了错误计提

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快账用户9033 追问 2021-02-01 19:48

哦,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-02-01 19:50

不用客气,工作愉快。

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看下是不是补交纳的汇算清交。
2021-02-01
同学您好 这个是全年的利润总额和净利润吧,企业所得税是季度预缴然后次年5月31日前汇算清缴,如果前面1-3季度盈利了,就需要根据利润总额预缴企业所得税。但第四季度亏损了,且前面实现的利润不够弥补。这样就会出现总体我公司亏损但却交了企业所得税。
2021-01-05
有的,如果企业在该季度可以享受税收优惠或者亏损前移抵扣等情况,可能会出现利润总额为正但所得税为0的情况。
2024-11-12
学员朋友您好,可能有一些纳税调整还是需要交税
2024-01-17
只要季度利润总额是负数,就不需要缴纳所得税的
2022-04-20
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