晚上好老师麻烦问一下，销项税账务与报税系统出现差额得怎么调整？账务多与少的分录是什么？不用营业外支出和营业外收入调整，有没有其他的科目调整？感谢

我8月账里主营业务收入里面，有一份发票是作废的，同事也做进去了，有2.3处未开票收入没有踢出税额直接计入了，报税的时候，经理说让我收入和账上一致，我疑问的是这样税额肯定与账上不同，这个她说下月调整 问题一，对于作废发票还计入收入，还有销项税额的，我申报表里，这两个数据要体现在专票或者其他发票里面吗？还是说专票和其他发票里面体现税控真正的数据，作废的体现在未开票收入和税额里面，9月调整 问题二，对于作废发票，8月账里做了，税也报，这样不等于多缴税了？下月调整账务怎么调整？直接冲回原凭证是吗？是不是这样调整等于8月多交这块，9月在未开票收入里面减去了，少交这部分了 问题三，上述未开票收入没有踢出税额的，这个月也是原路冲回？8月按含税收入报税，多交的税款9月调整账务，税额会减少吗？具体的账务怎么处理的，我有点想不通调整后8月多交的9月调出来提现在哪里？数据能卡上吗

晚上好老师麻烦问一下，销项税账务与报税系统出现差额得怎么调整？账务多与少的分录是什么？不用营业外支出和营业外收入调整，有没有其他的科目调整？感谢

公司账面其他应收款—个人社保部分借方有余额，查账没找到具体差异原因，现在有什么办法调整呢，是以营业外支出来调整，还是以前年度损益，或者别的科目具体调整呢，调整的话麻烦写一下分录，谢谢老师

在做一家软件服务类企业的23年审计，客户确认收入的的依据是待项目完工后整体确认相关项目收入。其中客户说23年发生的成本中存在22年发生的，现取两年毛利率都为40%将差额调整22年主营成本，并同时调增对应的应付账款。同时将未完工的项目收入调整到预收账款，同时将对应的成本调整至存货，此外将部分计入管理费用的人员工资根据实际发生调整至主营业务成本和销售费用。以上是做出的相关调整，请问：调整后新增的存货，预收账款，应付账款，审计这些科目时让对方提供相关资料要有哪些，并怎么披露，我刚做不久，有些疑惑，还请教学一下。

老师，您好，公司注销前整理报表数据，应付账款借方有余额，是税控盘使用费的，当时没要票，现在我直接做账务处理分录怎么做啊，借：营业外支出，贷：应付可以么还是借：以前年度损益调整，贷：应付