印花税，按季申报，是本季（给对方开票含税金额+采购发票不含税金额）的万分之三吗

那安装合同需要缴纳印花税吗，有200万建筑安装合同，本季开票100万，需要缴纳吗

您好 您好合同金额乘以万分之三。

一次性缴纳还是按照季度给对方开票的不含税金额缴纳

您好签订合同就缴纳。 合同上谁金分开写就不含税。

老师，附加税现在是减半征收吗，比如本季增值税是13560.99，那么城建税是11000*7%=949.27，教育附加13560.99*3%=406.83，地方教育附加是13560.99*2%=271.22，那我需要计提税金附加的话，是按减半征收计提吗

您好 您好，小规模纳税人有减半征收的政策。 正规处理全额计提。减免的减免的转到营业外收入。

是这样做吗？和纳税申报系统差1分，无关紧要吧

减免结转的分录是 借应交税费 贷营业外收入。 一分的差额用营业外收支做平就可以。

老师，我哪里做的不对吗

我看你结转营业外收入那个好像写反了，营业外收入增加记贷方您看一下。

凭证12吗，是在贷方呀

是减免的附加税分录这样写： 借应交税费应交附加税具体名称。 贷营业外收入。

不是这样吗？

您好 对的这个分录是正确的。

我就是这样写的，可是还是提示我有损益未结转

把营业外收入记在借方负数应该是没取到数的原因

您是说哪个凭证？营业外收入不是负数，是利息吗

就是你发我最后这笔凭证营业外收入你记在贷方软件可能取不到数。

不对我看错了，记贷方是对的。

你应该是财务费用贷方数那个没取到数