每月土地增值税和企业所得税预缴额，月末需要结转吗？

老师，车间买的机物料，买进来的时候用了一些，没用完，如何做账

朴老师请回答我的问题

老师，请问装修公司的账有实操吗？

建筑业异地开票流程在哪个老师的课里讲的

老师们好，想请教一下单位帮别人开了4000的发票，税率是13%，没有进项，问对方加收多少的税点了？

老师，我们公司购买用于招待的白酒，别人给开了专票，到时候要做进项税额转出，请教一下分录怎么做呢？

2025年中级实务第三章固定资产kaoshiwiefop资料一：2×12年12月10日，甲公司以银行存款购入一台需自行安装的生产设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为495万元，增值税税额为64.35万元，甲公司当日进行设备安装，安装过程中发生安装人员薪酬5万元，2×12年12月31日，安装完毕并达到预定可使用状态交付使用。资料二：甲公司预计该设备可使用10年，预计净残值为20万元，采用双倍余额递减法计提折、旧；所得税纳税申报时，该设备在其预计使用寿命内每年允许税前扣除的金额为48万元。该设备取得时的成本与计税基础一致。资料三：2×15年12月31日，该设备出现减值迹象，经减值测试，其可收回金额为250万元。甲公司对该设备计提减值准备后，预计该设备尚可使用5年，预计净残值为10万元，仍采用双倍余额递减法计提折旧，所得税纳税申报时，该设备在其预计使用寿命内每年允许税前扣除的金额仍为48万元。资料四：2×16年12月31日，甲公司出售该设备，开具的增值税专用发票上注明的价款为100万元，增值税税额为13万元，款项当日收讫并存入银行，甲公司另以银行存款支付清理费用1万

老师，库存实际不是1+0.25吗

老师，本月开的发票，下月收到的进项发票，报税时可以抵扣？

老师，晚上好。我们去年九月开了一张票，并交税了。现在对方不给账款给我们，现在我们还能红充这张票吗？交过的税怎么办呢？