老师，我们是建筑行业，2020年是小规模开票3个点，2021年1月开始是一般纳税人，但项目已经结束了，2020年12月开了15万，现在说开错了，要重新开，可以修改之前的报表，继续开3个点吗？如果修改该怎么修改
你好 意思就是这个要开票的 是你 原来小规模期间的业务 。你要补开发票的话之前报过了无票收入按3%的话 你现在就可以补开发票按3%开票出去的。
-
Q
老师您好，之前一个项目本可以简易计税开票申报增值税，但是按了一般纳税人工程服务9%增值税税率开票并申报，是10月份的，现在12月才发现，该如何更正申报，我要做的是 1，通知甲方一声，看对方是否认证抵扣进项了 2，12月开红字发票冲回，如已经抵扣了，则让对方开红字信息表给我们，然后重新按简易计税3%开票 3，去税局更正10月份的增值税申报表 是否有漏什么？
-
Q
老师，我们是一家营利性幼儿园，2018年开始装修，实际上2018年底就开始招生有收入了，一直在办理证件，因为行业特殊性，直到2020年6月份才正式理办园许可证和营业执照，8月份办理的税务登记，然后9月我正式建外账，房租每月75000，我一次性记了2019年6月到2020年8月的房租1125000，走的其他应付款～股东，可是直到2020年底，一直也没开发票，幼儿园本来就是免增值税的，企业所得税也才交5个点，如果代开发票，需要我们担负20多个点的税，老板也不愿意担，但是我告诉她如果一点发票没有，会有风险，老板的意思是2021年再开，少开点，一年开30万左右的房租，那我就是想问，我2020年9月入账的一百多万怎么办，需要冲回吗？
-
Q
老师，我们是建筑行业，2020年是小规模开票3个点，2021年1月开始是一般纳税人，但项目已经结束了，2020年12月开了15万，现在说开错了，要重新开，可以修改之前的报表，继续开3个点吗？如果修改该怎么修改
-
Q
老师您好，请教一个问题，我们公司2020年11月和12月是小规模纳税人，购进货物发票未回，当月已经销售完，也按销售额交了税。但不知道怎么入库和结转成本？2021年2月份发票可能才开得回来，如果对方开了发票回来，我又应该如何做账？从2021年1月份我们公司已经变成了一般纳税人。麻烦老师指点一下！
-
Q
你好，老师。我想问下，我们有个租赁合同，签订是今年一整年的，现在还有3月份到6月份四个月的发票还没开，是开3个点的。然后我们是4月份从小规模正式更改为一般纳税人，现在对方要求我们按合同来，开3个点的发票给他，但是我们现在已经是一般纳税人了，开不了3了吧？？？？还是说3月份的票可以开3个点给他，4-6月的开13个点了
热门问答 更多>
-
商贸企业移动加权平均怎么算成本
-
账面原价和账面价值的区别是什么呢？
-
钻机可以按照5年折旧吗
-
老师，想问下工程建设公司，如果合同材料70%，人工30%。假如开不含税20万的9个点工程票出去。那增值税差不多要交多少才合适？我是这么理解的不知道思路对不对？第一种就是如果增值税税负是万分之3的话，那是不是20万*万分3=交600左右。开的20万销项税用进项材料抵扣到600多这样。第二种，就是30%人工，那这部分增值税是不是要硬交，20万*30%*0.09=5400，其他也是按进项材料抵扣。不知道对不对？还是说都不对？
-
老师，外贸公司首单退税，我们外贸公司在浙江诸暨，我们出口了两票货物，一个是宁波固特开票（货物是宁波固特诸暨门市部拿货），一个是广州誉本开票（货物是广州誉本诸暨门市部拿货），FOB 满十八里报关出口 铁路运输到俄罗斯。 但是报关单申报时，进内货源地是诸暨，这个税务老师会不会不给退税？
-
1老师，我们公司A是做光伏安装的。产值非常的大，我们老板的意思想成立一个公司来跟A分红 不是那个居民企业之间分红免征企业所得税。企业之间不涉及个税嘛 老师你推荐成立一个什么样的公司比较好？
-
个体工商户打算接不到30万的门的订单，对方要开票，是先税务报道，是否是申请小规模纳税人，医用门增值税税率按3%或者3%减按1%算，这个算法对吗，提前要算一下利润报价，是否可以申请小规模按这个税率交税
-
老师好，请明天上班了帮我解答个问题: 请问:249097.32，减按25%计入应纳税所得额，再按20%计算所得税，所得税应该是多少？
-
老师，非投房转投房，增涨额计入其他综合收益，此投房再转非投房，这个其他综合收益是不是冲销到公允价值变动损益？
-
老师，到期一次还本付息的债券，指定为交易性金融资产，利息计入应计利息嘛？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
2020年第四季度开了20多万，现在除了补开6万，还要把2020年第四季度那20万中的16万冲红重新开，那第四季度的无票收入应该是6万还是6+16万？
你好 不改报表了。 字节红冲发票 在开 3%就行了。 做分录处理。
那个6万上季度季报时未写无票收入，补开的那个6万要改报表，冲红重开的16开不用改报表？
你好 都不改报表。 你直接按实际开的发票做红冲分录 和红冲发票开具就行了。
可是那个6万不包含在上季度申报的20万内
你好 意思你4季度开了20多万 这个6万是12月开的还是1月开的 现在要红冲16万 ？
6万是1月补开的
你好 那你 4季度开了20万了 你现在1月 红冲 16万在开16万 %2B6万 那么 你实际本期的收入是 22万哦。
本期收入是22万，上季度需要改报表，把那6万写成无票收入？
你好 你不改报表了 你就本期做分录处理就行了。
那个补开的6万，怎么做分录
你好 补开的 6万 你之前报了无票收入 。怎么做分录的 ？
之前没报无票收入
你好 那你之前这个钱 收到款了吗 ？ 是否有跨年 我看怎么来 做分录处理。
钱还没收到，项目已经结束了，项目在2020年年底结束的
你好 借应收账款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 结转以前年度损益调整 到未分配利润
也可以改之前的账吧，贷的是主营业务收入
你好 可以的。 但是你还得反结账去改2020年的 还得去修改 4季度年报 和财务报表 。