私募收到客户的投资款和兑付给客户的时候，会计分录分别是？
你好同学一、理财公司收到客户理财投资款时，会计分录为： 借：银行存款 贷：代理业务负债——XX客户 将此款借给其他公司，可参照银行业的“贷款”科目处理 借：贷款 贷：银行存款 二、说明 1、“代理业务负债”科目核算企业不承担风险的代理业务收到的款项，包括受托投资资金、受托贷款资金等。 （1）企业收到的代理业务款项，借记“银行存款”、“存放中央银行款项”、“吸收存款”等科目，贷记本科目。 （2）定期或在合同到期与委托客户进行结算，按合同约定比例计算代理业务资产收益，结转已实现未结算损益，借记“代理业务资产——已实现未结算损益”科目，按属于委托客户的收益，贷记本科目，按属于企业的收益，贷记“手续费及佣金收入”科目。 （3）按规定划转、核销或退还代理业务资金，借记本科目，贷记“银行存款”、“存放中央银行款项”、“吸收存款”等科目。 （4）期末贷方余额，反映企业收到的代理业务资金。 2、“贷款”科目核算企业（银行）按规定发放的各种客户贷款，包括质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款等。 （1）企业发放的贷款，应按贷款的合同本金，借记本科目（本金），按实际支付的金额，贷记“吸收存款”、“存放中央银行款项”等科目，有差额的，借记或贷记本科目（利息调整）。 （2）资产负债表日， 应按贷款的合同本金和合同利率计算确定的应收未收利息， 借记 “应收利息”科目，按贷款的摊余成本和实际利率计算确定的利息收入，贷记“利息收入”科目，按其差额，借记或贷记本科目（利息调整）。合同利率与实际利率差异较小的，也可以采用合同利率计算确定利息收入。 （3）收回贷款时，应按客户归还的金额，借记“吸收存款”、“存放中央银行款项”等科目，按收回的应收利息金额，贷记“应收利息”科目，按归还的贷款本金，贷记本科目（本金），按其差额，贷记“利息收入”科目。存在利息调整余额的，还应同时结转。 （4）期末借方余额，反映企业按规定发放尚未收回贷款的摊余成本。
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兑付本息给客户的时候，那个利息是计入什么科目？
你好同学，这个利息也是你们应收的项目，从你们应收里冲减
也就是说客户的那部分利息收入，企业是不用确认收入的，企业不用交企业所得税，对吗？
你好同学是的同学是这样的
老师，如果客户违约，要求退回本金，但是需要因为违约需要扣除一部分钱，这个是计入什么科目？
你好同学这个是营业外收支里的
这是要缴纳企业所得税的，对吗？
你好同学是的同学要交的
老师，如果企业用投资款去购买理财产品等，可以计入长期股权投资吗？如果投资目的是为了本息
可以的同学，也是可以的这个就是投资收益
客户那边要求的利息回报，企业是确认财务费用吗？
你好同学，企业是投资收益
老师，我的意思是企业购买的理财产品的利息收入，企业确认投资收益，同时客户投资款相当于企业跟客户的贷款，是确认财务费用，对吗？
你好同学，不是的客户也是投资收益 同学，
那就是冲减投资收益， 也就是：借 投资收益，对吗？
你好同学是的同学是这个分录
老师，那如果不确认投资收益，而是挂其他应收款科目，是不行的对吗？税务局会查？
你好同学一定会查的同学