老师，我是房地产开发一般纳税人，公司刚刚成立，还没有销项税，上一任会计刚刚离职，报表里进项税是1.5万，税务系统里显示进项税是1.7万，，我现在该怎么做，怎么调整，使得这个数字一直，怎么调呢

如果内账想从按不含税价格入账调整为按含税价格入账，可以考虑以下处理方式：一、调整原材料成本将留抵的应交税费负 12 万调整回到原材料成本是一种方法，但如你所说，这样会增加出库成本。在调整时，可以做如下会计分录：借：原材料 12 万贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出）12 万这样调整后，原材料成本增加，后续出库成本也会相应增加。但这种方式可能会使成本核算的变动较大，需要重新梳理成本数据，确保成本的准确性。二、逐步消化留抵税额可以考虑在后续的经营过程中，逐步消化这部分留抵税额。比如，在计算当月的增值税时，优先使用留抵税额进行抵扣，随着业务的开展，逐步减少留抵税额，直至为零。这样可以避免一次性调整对成本的较大影响。三、综合考虑成本与税务影响在处理时，需要综合考虑成本变动对产品定价、利润等方面的影响，以及税务合规性要求。同时，也可以与公司管理层沟通，确定最适合公司实际情况的处理方法。

2024-10-16

快账用户7057 追问 2021-01-21 22:43

我也不知道，我可以直接做0.2万进账税转出吗，

齐红老师解答 2021-01-21 22:57

你好，你调出发票认证系统里的明细与你的帐核对就知道差额在哪里了呀？

快账用户7057 追问 2021-01-22 10:02

老师，火车票的进项在哪里填写，是增值税主表，还是附表？

齐红老师解答 2021-01-22 10:08

你好，填在附表二中间位置

快账用户7057 追问 2021-01-22 10:09

能说具体点吗

齐红老师解答 2021-01-22 10:27

你好，附表二第一部份的（四）旅客运输服务。

快账用户7057 追问 2021-01-22 10:30

我在这里可以直接写税额不写金额可以么

齐红老师解答 2021-01-22 10:41

你好，份数，金额和税款都要填上。

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，我是房地产开发一般纳税人，公司刚刚成立，还没有销项税，上一任会计刚刚离职，报表里进项税是1.5万，税务系统里显示进项税是1.7万，，我现在该怎么做，怎么调整，使得这个数字一直，怎么调呢

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>