老师：我是小规模公司，比如我们开票1万，应交税费100元.后期做账如何处理？不到30万为营业外收入？如果到了30万？
同学你好 没有到30万 借，应交税费一应增 贷，营业外收入 到了30万交税 借，应交税费一应增 贷，银行存款
-
Q
老师：我是小规模公司，比如我们开票1万，应交税费100元.后期做账如何处理？不到30万为营业外收入？如果到了30万？
-
Q
老师我们是小规模企业，现在转化成核定征收，征收率是千分之六，比如我们开了101万发票，应交增值税是1万元，收入就是100万元，企业所得税就是100万＊千分之六＊5％=300元对吗？如果开了2012万，应交增值税就是2万元，收入就是200万，企业所得税就是200万＊千分之六*10％=1200元，对吗？
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，我第一次做小规模的外账，我想问一下，账上有销售收入就得有应交税费，如果一个季度过完了收入没有达到季度30万的标准，就不用交税，做零申报。那么我账上的应交税费怎么处理呢？
-
Q
请问下老师 就是我不是小规模纳税人 吗 我这边做账了，比如 借银行存款 100 主营业务收入99 应交税税费-应交增值税1 但是我这个1元没有交，因为没有达到30万是免增值税的 那这个要怎么结转呢
-
Q
老师好，我公司是小规模企业，2季度共计收入20万元，应交增值税是1980.2元。账务处理应该怎么做呢？1个季度不超过30万是免税的，那这个1980.2的增值税如何处理呢？谢谢老师
热门问答 更多>
-
商贸企业移动加权平均怎么算成本
-
账面原价和账面价值的区别是什么呢？
-
钻机可以按照5年折旧吗
-
老师，想问下工程建设公司，如果合同材料70%，人工30%。假如开不含税20万的9个点工程票出去。那增值税差不多要交多少才合适？我是这么理解的不知道思路对不对？第一种就是如果增值税税负是万分之3的话，那是不是20万*万分3=交600左右。开的20万销项税用进项材料抵扣到600多这样。第二种，就是30%人工，那这部分增值税是不是要硬交，20万*30%*0.09=5400，其他也是按进项材料抵扣。不知道对不对？还是说都不对？
-
老师，外贸公司首单退税，我们外贸公司在浙江诸暨，我们出口了两票货物，一个是宁波固特开票（货物是宁波固特诸暨门市部拿货），一个是广州誉本开票（货物是广州誉本诸暨门市部拿货），FOB 满十八里报关出口 铁路运输到俄罗斯。 但是报关单申报时，进内货源地是诸暨，这个税务老师会不会不给退税？
-
1老师，我们公司A是做光伏安装的。产值非常的大，我们老板的意思想成立一个公司来跟A分红 不是那个居民企业之间分红免征企业所得税。企业之间不涉及个税嘛 老师你推荐成立一个什么样的公司比较好？
-
个体工商户打算接不到30万的门的订单，对方要开票，是先税务报道，是否是申请小规模纳税人，医用门增值税税率按3%或者3%减按1%算，这个算法对吗，提前要算一下利润报价，是否可以申请小规模按这个税率交税
-
老师好，请明天上班了帮我解答个问题: 请问:249097.32，减按25%计入应纳税所得额，再按20%计算所得税，所得税应该是多少？
-
老师，非投房转投房，增涨额计入其他综合收益，此投房再转非投房，这个其他综合收益是不是冲销到公允价值变动损益？
-
老师，到期一次还本付息的债券，指定为交易性金融资产，利息计入应计利息嘛？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这个比如10至12月的，凭证就2021年1月对吗？
老师，企业所得税每季度减征的也要这样做？或者说今年的税由3%减征为1%？
同学你好， 这个比如10至12月的，凭证就2021年1月对吗？——凭证是12月； 企业所得税每季度减征的也要这样做？或者说今年的税由3%减征为1%？——减征部分都是转入营业外收入的；
老师，我们不是2021年初才交税吗？
没有到30万 借，应交税费一应增 贷，营业外收入 到了30万交税 借，应交税费一应增 贷，银行存款，老师你的意思12月31号就要录这个？企业所得也是。
同学你好， 老师你的意思12月31号就要录这个？——减免的分录是做在12月；交税是1月交，做在1月 企业所得也是。————是企业所得税减免？
老师：假如我第四季度超了30万，就是12月份要把那个减免2%的录进去？这个企所得税减免的呢？录入202101月？老师我新生问多见谅哈
同学你好 假如我第四季度超了30万，就是12月份要把那个减免2%的录进去？这——减的2%不做账的；因为开票是按1%开的；
好的，谢谢啦
不客气的，祝您学习愉快；