你好! 可以做调整分录: 借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整(如果金额不大,贷管理费用…社保费)
你好,个税的怎么入账
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
5500算多吗? 还有18年底计提的教育费附加,地方教育费附加,增值税,水利基金,都还在账上挂着,现在怎么调整?18年的减免政策是什么?如果这些应交税费不在减免政策里,该怎么补交?
老师,麻烦再看一下图片的分录,如果现在调整,分录做: 借:应付职工薪酬—社保费 5593.94 贷:其他应收款—社保 1449.19 管理费用—社保费 4144.75 这样做对吗?这样就影响到今年的其他应收款了
5500、建议直接贷管理费用…社保费
当期的政策是: 1..小微企业月销售额3万元以下是免征增值税
2..月销售额10万以下免教育费附加,地方教育费附加和水利基金
如果超出减免范围,可以联系税务局专管员补交就可以了
麻烦您看下我的调整分录做的对吗?
2.社保 交纳社保 借应付职工薪酬…社保费4144.75 …改一下
3.贷其他应收款…社保费1449.19 ……改一下,就可以了
老师,图片中的分录是实际的分录,现在是要对图片中的分录调整。 19年至20年低一直有笔“应付职工薪酬—社保费”的挂账,原因如图片所示,是18年计提在管理费用中的社保,在19年1月交社保的时候又计入了一遍管理费,且19年开始不计提社保,没有“应付职工薪酬—社保费”这个科目,请问2020年12月如何做调整? 图片的分录,如果现在调整,分录做: 借:应付职工薪酬—社保费 5593.94 贷:其他应收款—社保 1449.19 管理费用—社保费 4144.75 这样做对吗?这样就影响到今年的其他应收款了
做我开始做的分录调整。
现在“应付职工薪酬—社保费”账面余额是5593.94,而管理费只是多计4144.75
差额是不是应该从员工工资扣除呢
如果在19年发现问题时,可以冲红图片中的2分录,再做正确的分录: 分录2更正为: 借:应付职工薪酬—社保费 4144.75 应付职工薪酬—社保费 1443.19 贷:银行存款 5593.94 这样就平了,可是现在跨年了,该怎么调整?要调管理费用和其他应收款
借其他应收款1443.19 贷以前年度损益调整(管理费用)1443.19