你好! 可以做调整分录: 借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整(如果金额不大,贷管理费用…社保费)
比如,新增A员工实发工资3000元,每月个人社保部分是50元/人,公司部分是55元/人,社保局当月扣除社保不含A员工的部分,在下月一共扣了A员工两个月的社保,分录:计提时借:管理费用-工资3050 贷:应付职工薪酬-工资3050 计提公司社保 借:管理费用-公司社保 55 贷:应付职工薪酬-公司社保55 实际缴纳社保时调整社保 借:应付职工薪酬-工资 50 贷:管理费用 50(个社部分) 借:应付职工薪酬-公司社保 55 贷:管理费用-公司社保55,想问我这样做分录有问题吗?
19年至20年低一直有笔“应付职工薪酬—社保费”的挂账,原因如图片所示,是18年计提在管理费用中的社保,在19年1月交社保的时候又计入了一遍管理费,且19年开始不计提社保,没有“应付职工薪酬—社保费”这个科目,请问2020年12月如何做调整?
计提和缴纳社保分录记错了怎么更正? 借:管理费用-社保 其他应收款-社保-个人 贷:应付职工薪酬-社保 借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款 从2021年开始至2022年2月都是这样记的 2021年和2022年分别如何调整?
一员工去年7月末离职,但是8月养老扣了一直未退回,当时因为8月扣费是计提入账了的: 支付时:借:应付职工薪酬--社保 其他应收款 贷:银行存款 计提社保分录:借:管理费用 贷:应付职工薪酬--社保 直到2023.01月养老退回公司部分和个人部分回来,请问这个怎么账务处理啊,已经跨年了。
老师您好,请问: 前任会计,12月份没计提社保费,也没缴纳。2024年1月才补缴的,这个我补分录时,是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借:管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保:借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷:银行 发放12月工资时:借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗?那个以前年度损益调整分录,应该怎么写?我需要更正去年的报表吗?更正利润表、资产负债表?
请问,存货转投资性房地产,折旧年限怎么确定
你好我没有签约什么的,咋收到这个短信
老师您好,请问我们代发工资,总包那边直接代发工资,没有扣个税的情况,我们公司按照工资表给申报,请问扣的个税让员工返还自己交税吗
老板让结合2024年数据,出具一个如何控制成本及费用的方案,这样的模版有吗?应该从哪方面开始入手呢,因为我是去年底入职的,对业务还不是很了解
公司法定代表人的私人银行卡,被冻结,怎样解绑。冻结的原因是:未付供应商原料款
老师,门口大理石计入长期待摊费用,汇算清缴需要填写在固定资产折旧表哪栏?23年汇算没有填写怎么弄
老师,我们在修养鸡场,请了一个钻进的工人,工期几天,金额7000多,这种可以按照工资薪金申报个税吗?
您好,附表一填写了以后主表数字自动带过来,其中有应税货物销售额和应税劳务销售额要填在哪栏?不填的话系统又自动飘红提示
老师,你好请问我们公司做3种产品,比如虾滑,如果3种产品材料一样比例不一样,领用材料需要分开吗
老师公司缴纳残疾人就业保证金怎么做分录
5500算多吗? 还有18年底计提的教育费附加,地方教育费附加,增值税,水利基金,都还在账上挂着,现在怎么调整?18年的减免政策是什么?如果这些应交税费不在减免政策里,该怎么补交?
老师,麻烦再看一下图片的分录,如果现在调整,分录做: 借:应付职工薪酬—社保费 5593.94 贷:其他应收款—社保 1449.19 管理费用—社保费 4144.75 这样做对吗?这样就影响到今年的其他应收款了
5500、建议直接贷管理费用…社保费
当期的政策是: 1..小微企业月销售额3万元以下是免征增值税
2..月销售额10万以下免教育费附加,地方教育费附加和水利基金
如果超出减免范围,可以联系税务局专管员补交就可以了
麻烦您看下我的调整分录做的对吗?
2.社保 交纳社保 借应付职工薪酬…社保费4144.75 …改一下
3.贷其他应收款…社保费1449.19 ……改一下,就可以了
老师,图片中的分录是实际的分录,现在是要对图片中的分录调整。 19年至20年低一直有笔“应付职工薪酬—社保费”的挂账,原因如图片所示,是18年计提在管理费用中的社保,在19年1月交社保的时候又计入了一遍管理费,且19年开始不计提社保,没有“应付职工薪酬—社保费”这个科目,请问2020年12月如何做调整? 图片的分录,如果现在调整,分录做: 借:应付职工薪酬—社保费 5593.94 贷:其他应收款—社保 1449.19 管理费用—社保费 4144.75 这样做对吗?这样就影响到今年的其他应收款了
做我开始做的分录调整。
现在“应付职工薪酬—社保费”账面余额是5593.94,而管理费只是多计4144.75
差额是不是应该从员工工资扣除呢
如果在19年发现问题时,可以冲红图片中的2分录,再做正确的分录: 分录2更正为: 借:应付职工薪酬—社保费 4144.75 应付职工薪酬—社保费 1443.19 贷:银行存款 5593.94 这样就平了,可是现在跨年了,该怎么调整?要调管理费用和其他应收款
借其他应收款1443.19 贷以前年度损益调整(管理费用)1443.19