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老师请问下企业所得税第二季度填表时第13行,实际已缴的金额是指1季度已经预缴的所得税金额吗

老师请问下企业所得税第二季度填表时第13行,实际已缴的金额是指1季度已经预缴的所得税金额吗
2021-01-16 20:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-16 20:36

你好,是的,就是这次申报之前实缴都可以减去

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快账用户3223 追问 2021-01-16 20:40

可是有的老师说填一季度以后的二、三、四、度13填正常是不填的金额,除非是企业以前多交了所得税,那一栏次才会有金额,所以我有点晕了,确定13栏填的是前期预缴的所得税吗

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齐红老师 解答 2021-01-16 21:06

你现在说的是21年第一季度,还是20年第四季度

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快账用户3223 追问 2021-01-16 21:32

比如是20年的3季度或者4季度

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齐红老师 解答 2021-01-16 23:22

那应该减去第一季度第二季度预缴的税金

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