你好 借所得税费用 -4300 贷应交税费-应交 企业所得税 -4300
老师好,二季度 计提了所得税 5000 还没有缴纳。三季度 所得税 也是5000 怎么显示应交税款 5000? 不是应该抵了二季度5000 应交税款 0?
三季度季报企业所得税时,需要缴纳企业所得税,也计提了,因为政策可以延期缴纳并未缴纳,但是四季度的报表是亏损,那账上还挂着三季度计提的企业所得税怎么办
老师,所得税季度预交,三季度应预缴5000,因为政策延缓缴纳,可是四季度报完累计应交700,导致三季度多计提了,怎么做账冲减
老师,你好,第三季度本来预缴企业所得税为588,选了延缓缴纳,在第四季度时利润总额为负的,在2021年1月初企业所得税是不需要交的,那会计分录应该怎么做?那第三季度的588元怎么办?
天行健,君子以自强不息。
请问老师 企业卖车后做营业外收入吗?申报表上怎么填写呢
你好,我1月2月都已经零申报完成,但是到3月需要重新填写数据,不要零申报了怎么办
老师项目部经理的工资,做工程施工间接费用还是管理费用啊
注册资金100万占50%,现在股权转让份额多少股
工会经费有优惠政策吗?
老师,这个甲方怎么做分录,固定资产入账价值是多少
如何查看报关单是否已经退税?
老师你好,小规模季度不超30万,开发票税1%,直接做主营业务收入可以不,用做营业外收入吗
打投资款,可以直接打到分公司吗?相当于分公司代替总公司收投资款,这样可以吗?分公司不独立核算也没有开通税务,这样打投资款可以吗?工商认可吗?
老师,那现在四季度申报完已经跨年了,这笔冲减分录做在1月份,对前一年度有什么调整吗,还是没有影响
你好 那你1月做 就得走以前年度损益调整里冲了
这笔冲减分录做完,再做一笔以前年度损益调整的分录是这个意思吗
不是 直接做 :借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整贷未分配利润
这是正常操作对吧,因为四季度申报的时候就是跨年了,主要是以前没遇到过损益调整的账
你好 跨年的损益 就就得这样的来冲哈。 你不是1月冲计提的哇