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老师,我们是一般纳税人,11月份取得的增值税专票,已认证抵扣,12月份我单位开的红字信息表,销售方给我开的红字专票,我之前认证抵扣的进项税额怎么处理呢?

2021-01-12 09:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-12 09:10

你好,以前的发票正常做账抵扣进项税额

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快账用户2944 追问 2021-01-12 09:11

现在的红字发票呢?

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快账用户2944 追问 2021-01-12 09:22

怎么做账

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齐红老师 解答 2021-01-12 09:31

做的分录,借贷科目与原分录一样,金额改变成负数就可以了

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快账用户2944 追问 2021-01-12 09:40

报税时怎么处理呢,进项发票勾选没有负数发票呢

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齐红老师 解答 2021-01-12 09:45

红字发票的进项税额,直接填写附表二做“进项税额”转出。

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你好,以前的发票正常做账抵扣进项税额
2021-01-12
您好,在收到红字发票后做进项税额转出
2020-08-19
你好;  1. 你开出去怎么做账的 ; 我看看怎么来处理分录 。 意思 购买方退了发票给你; 你要一起来做红冲发票 ;在开正确蓝字发票出去吗 
2022-12-16
你好,就是你们收到红字发票的时候转出
2023-09-21
你好同学,你找到进项表表二的一个,第二个部分有个进项税额转出里面,你打开那里可以进行转出的。23行
2022-05-16
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