老师请问11-12月的运费发票还未回，我是暂估一笔费用按其中一个运输公司名称做一笔汇总分录可以吗？因有好几个运输公司的，待发票回来再冲回之前的那一笔，然后按照实际收到发票所有运输明细做可以吗？

同学，你好如果不要求精细化管控，比如各运输公司的运费统计，这样处理是可以的

2021-01-12

当司机的运输费用已经发生，但发票尚未收到时，企业可以根据结算单等相关单据，对运输费用进行暂估入账。这样，企业的财务报表就能更准确地反映实际发生的成本和费用。暂估入账后，一旦收到发票，企业就需要对暂估费用进行调整，确保账目准确。于发票跨年问题，如果发票在下一年度才开具，企业需要根据相关会计准则和税法规定进行处理。一般来说，如果金额不大，可以直接计入当期费用；如果金额较大，可能需要进行以前年度损益调整。至于发票收不回来的情况，企业应及时与司机或相关方沟通，了解原因并尽快解决。如果确实无法收回发票，企业需要根据税务规定进行处理，可能需要向税务机关报告并备案，进行税务调整和处理。

2024-04-15

同学您好，您可以做在2020.2的时候可以先做一个负数冲了，然后再根据发票做一遍，实际就是一正一负冲了

2020-09-18

你好，可以的，红冲的时候借其他应付款，借管理费用负数

2022-10-04

1.发票的重要性：在会计和税务处理中，发票是证明交易真实性和金额的重要凭证。没有发票，您的公司在做账和税前扣除时会面临困难。 2.税前扣除的要求：税前扣除是指在计算应纳税所得额时，允许从收入中扣除与取得收入有关的、合理的、实际发生的支出。然而，税前扣除通常要求提供相关的发票或凭证作为证明。 3.当前情况的处理：尝试与老客户协商：首先，您可以尝试与老客户协商，说明您公司的需求，看是否能够提供与您公司交易直接相关的发票或分割单。由于老客户是通过其运输账号提供的服务，他们可能有一定的灵活性来处理这个问题。考虑风险：在没有发票的情况下进行税前扣除存在一定的风险。如果税务部门要求您提供发票或其他证明文件来支持您的税前扣除，而您无法提供，那么您可能需要承担额外的税务责任或面临罚款。 1.预防措施：为了避免未来出现类似的问题，您可以考虑与老客户签订更明确的合同或协议，明确交易的细节、发票的开具和支付方式等。此外，您还可以考虑与其他可靠的运输公司建立合作关系，以确保您能够获得必要的发票和凭证。

2024-05-06