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代开专票增值税和城建税当时已经扣款,需要计提吗 申报时是不是免税申报就好,不用再做计提和申报分录了吧

2021-01-10 12:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-10 12:39

你好,扣了就需要计提的。

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快账用户6684 追问 2021-01-10 12:41

计提城建税就好了对吧,

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齐红老师 解答 2021-01-10 12:42

你好,是的,是这样的。

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快账用户6684 追问 2021-01-10 12:44

季度申报的时候把代开的增值税收入和已经交过的税金填上了,附加就只有城建税。这个怎么做账呢 企业所得税申报怎么做账,

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齐红老师 解答 2021-01-10 12:46

你好,城建税做计提和缴纳的分录就可以了,增值税需要做收入的分录。

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你好,扣了就需要计提的。
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