老师您好： 我公司经营范围是做赛事的，现在新公司需要购买老公司的资产，老公司前期购买的资产有些未入账，现在新公司购买，老公司也开了发票，现在老公司的账务我应该怎么处理呢？ @尹老师

那些票都是很久以前的了，之前的会计也没做，现在做了份评估报告，这个可以吗？

他们以前的账乱七八糟的，我也不知道怎么弄，那些发票都是17、18、19的了

有没有其他办法呢？现在老公司发票也开出来了，但是老公司的账我不知道怎么处理

 你好1. 可以的 。但是意思就是必须要先入账。  你资产都没有在账上 你去开票 有虚开风险的 2.   补做账 用评估报告来做附件做资产处理。    

怎么样补做账呢？评估报告几百页，又不能贴在凭证后面，老师能不能给我写一下分录，我是新手

 你好 你把这个评估报告单独做附件。 然后自己列一个明细表 把资产的金额 和对应的 明细做清楚做附件处理。   补做 ：借固定资产贷银行存款或者应付账款    看这个资产怎么支付的对应做贷方科目  

我问了老板，前期买的这些东西，有些有发票，有些没发票，以前的账理不清楚了，如果补做账，贷方我真的不知道计入那个科目

而且这些资产杂七杂八几百项，可以分几个大项来入账不？

 你好你问下老板 这个钱是老板垫付的吗还是公司垫付的。 公司垫付的你就找银行明细账 拿出来核对。 不管是否有发票还是没有发票。 先理清楚谁付款 。到时你才好挂贷方科目 。然后有发票据实做账折旧税前扣除。 没有发票  汇算调整。   按分类来入账的是的 

资产都是几百项，这个找起来好老火哦，这个怕是做到猴年马月去了

老板估计都记不到那些是他垫的了

 你好 这个就得你挨着去理了。  就得自己花点时间去理下。 这个没有更好的办法里  。老板大概给你分下   这样才好处理分录。 不然你总不能随便挂科目的  

1、如果是老板垫付的，但是又没入账的，我是拿起这个发票补做账吗？ 2、我大概估计了一下，现在有40万的资产没入账

 你好 1. 是的 2.    那就挨着补做账 看资产分别是那些 做到明细哈  

啊，我不知道怎么办了 真的太老火了，如果实在补做不了，这个资产卖到新公司，也给新公司开了发票，老公司这边收到的钱，又怎么做分录呢？

你好这个没有办法 需要你自己理才行的 。      借银行存款贷固定资产清理 应交税费-应交增值税。 到时你补做 固定资产 ：借固定资产贷应付账款或者银行存款     借固定资产清理  累计折旧贷固定资产    

如果没票，有这项资产怎么办？评估里面也有这项资产，又该怎么办呢？

 你好  正常做账。 汇算调整折旧额  

对了老师，这样做行不行？ 1、我看了一下评估报告，报告上有明细，也有发票复印件，估计之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，但是这些东西新公司购买过来是有用的，这种情况我应该怎么做账务处理？ 2、就按照评估直接做账不行吗？也有发票，也有明细。只是前期账务我不清楚，我也是才接的

 你好 1.    如果你不清楚前面怎么处理的。 你就根据评估直接做可以。 但是明细你要做清楚。 分别来做固定资产处理。   

没入账的，我现在拿起以前的发票正常入账，以前应该都是入账的，只不过不是入的固定资产，直接进成本或者费用了，但是这些东西一样可以卖的，杂七杂八的东西太多了，资产评估报告里面几百项，我看到的都有发票及明细，我问了他们，他们说都在凭证里面复印的，有一部分没入账，我现在入账没关系吧？

主要是我不知道怎么做分录，现在老公司账上只体现了9万多的固定资产，评估报告里面有50万，所以我很懵，老师帮我写一下吧，剩下的40万我应该怎么做分录，我是新手，有点懵