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请问小规模,四季度,专票50099.01,电子发票246831.68,季度未超过30万,在纳税申报时,电子发票246831.68是不是要在(四)免税销售额中要填写?附征税是不是按照专票税额计算?

2021-01-06 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-06 15:24

同学你好,专票是交增值税,附加税按缴纳的增值税计算。

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快账用户8554 追问 2021-01-06 15:31

那水利建设专项收入怎么计算?50099.01+246831.68=296930.69*万分之七??

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齐红老师 解答 2021-01-06 15:40

同学你好,按你当月的不含税的销售额(50099.01%2B246831.68)/1.01计算。各省市的征收比例各不相同,如果你们区域按万分之七,就以它为准。

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快账用户8554 追问 2021-01-06 15:40

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-01-06 15:45

同学你好,不用客气。

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同学你好,专票是交增值税,附加税按缴纳的增值税计算。
2021-01-06
你好,学员,不含专用发票的
2023-06-26
你好同学,如果超过30万,相当于全额都要按照这个百分之一来缴纳增值税了,不是超过的部分。
2023-11-11
你好,是的,是这样的
2023-01-11
你好,不动产劳务派遣5%,其他的1% 季度30万以内,专票该交的还是得交,不管开多少都需要缴纳 普通发票。季度30万可以免增值税附加税 月销售额10万或者季度30万可以免地方教育教育附加。
2024-09-18
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