同学你好,如果是公司,是不超过利润总额12%部分可以在所得税前抵扣的;
您好老师,我们是北京的,疫情期间,公司捐赠给河北红十字会几万元,可以在利润总额的30%税前扣除吗?
老师您好!公司2020年发生一笔业务:外找张三给客户维保,付张三3万。实际应是劳务队王景辉的合同义务,因此应从王景辉工费中扣除,即 借:应付账款——劳务队王景辉 3万 贷:其它应付款——张三 3万 借:其它应付款——张三3万 贷:银行存款3万 但是当时会计错误地记账: 借:工程施工——其他直接费(维保费)3万 贷:银行存款3万 如此,重复地确认了工程成本。 这笔错账昨天才发现,2020年12月税已经报出,不可更改。因此,我们采取的办法有如下两种: 1.在2021年元月份红冲,但是会影响元月份的当期损益 2.作为资产负债表日后调整事项——前期差错更正处理,即调整年初余额 借:应付账款——劳务队王景辉3万 贷:其它应付款——张三3万 借:其它应付款——张三3万 贷:以前年度损益调整3万 借:以前年度损益调整3万 贷:盈余公积——法定盈余公积0.3万 利润分配——未分配利润2.7万 应交税费——应交企业所得税0(因2020年度亏损,故不涉税) 老师,我的处理是否正确,请予指导,谢谢!
老师您好,请问一下我们给员工缴纳的社保个人部分也是由公司承担 个人不用缴纳,为了可以税前扣除走的是其他应付款科目, 那我现在在填写利润表的是,左边有一个需要填写本期工资总额,请问这个里面包含社保吗?还是说直接按照总账簿里面的应付工资填写呢
老师,我们公司要给寺院投资建设一个书院, 1、增值税进项发票可以抵扣吗? 2、通过公益性社会团体,或者是县级以上人民政府是在所得税汇算清缴时,可以扣除利润总额12%调减对吗? 3、像这种情况我们是直接出资,找人给书院建学校,那要怎样通过公益性社会团体呢,或者是县级以上人民政府?像这种需要建设学校的,只需要找相关的团体,或者人民政府签字盖章一些文书吗?如果是直接捐钱,就是必须把钱打进这些机构,有机构再转给学校是吗? 4,这个公益捐赠如果分录
老师,缴纳完增值税附加税罚款50和个税100罚款,那后面的是不是就可以正常申报企业所得税和增值税了?,六月份的个税和增值税还用申报吗?还是直接申报七月份增值税和个税,那个个税怎么还会扣罚款呢?我就比较奇怪,另外这家企业财务报表当中的资产负债表,利润表啥都是0,也不知道这前会计咋搞的,固定资产都没有,都做没了,啥都是0。之前的会计资料账簿我要了,都说没有,那我这个建账怎么办呢?是从零开始建吗?你们估计这家企业的风险高不高?在疫情之前报税是亏损的,另外我打听到前几年北京不是拍卖盛行吗?这家企业另外还注册了一个拍卖公司就卖字画啥的,看来这个企业是哪个赚钱做哪个,过了风头就转行
小规模纳税人,享受1%的优惠政策,现新增场地租赁业务,5%出票,咨询影不影响优惠政策
个体户查账需要申报财务报表吗,三季度未申报,财务报表未备案
个体查账征收也要按期申报财务报表吧
发票开了280万没有发票对账,要交多少个人所得税
也就是还是按1000元/1.13*13%提销项税额
比如顾客加1000元油,我只没940元,销售额是按1000元算还是接960元?
了解完成的生产企业会计分录
请问加油站加油让利部分交增值税吗?
感恩老师,请问老师我们是医疗器械销售公司一般纳税人小微企业,我们的办公室是租赁的,现收到一张办公室的装修劳务费7.5万元普通发票(银行未付款),这个怎么处理账务?我可不可以借管理费用其他75000,贷应付账款75000?
2024年微小企业普通电子发票由免税现在改为征收1%,请问如何做账和申报?
微信扫码加老师开通会员