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老师,公司第四季度盈利106877408.前三季度亏损,全年盈利880127.85.固定资产一次性扣除80万,怎么计税按照25%呢,还有所得税申报表固定资产扣除怎么没有自动把数据转过来呢

2021-01-03 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-03 18:03

你好:只要全年是盈利的,就需要按25%缴所得税哦,有些项目无法自动转入,需要手工录入。这个是税务局系统设置问题

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你好:只要全年是盈利的,就需要按25%缴所得税哦,有些项目无法自动转入,需要手工录入。这个是税务局系统设置问题
2021-01-03
你好,一次性扣除和账上没有关系,只是你申报的时候加速折旧的
2025-04-11
同学你好 这个是需要的 2. 一、年底本年利润结转的会计分录为: 1、结转各项收入、利得, 借:主营业务收入 其他业务收入 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 贷:本年利润 2、结转各项费用、损失, 借:本年利润 贷:主营业务成本 其他业务成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 营业外支出 3、计提应交所得税, 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 同时, 借:本年利润 贷:所得税费用 4、结转本年实现的净利润(亏损作相反分录), 借:本年利润 贷:利润分配——未分配利润
2020-12-17
同学,根据你的描述这个账需要调整
2024-02-04
您好,需要按目前的报表缴纳所得税,如果明年汇算清缴时存在多缴纳税款可以申请退税。
2022-10-07
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