演示账套

老师，我们是一般纳税人，金税盘的服务费支付和抵扣税费时分别怎么做分录，抵扣的时候，在申报表里怎么填写

2020-12-30 11:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-30 11:22

你好，一般纳税人交服务费的分录: 借:管理费用贷:银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费--应交增值税(减免税款) 贷:管理费用

齐红老师解答 2020-12-30 11:22

抵扣的时候填写在本期实际抵扣税额栏次，在主表就会自动体现应纳税额减征额的

你好，一般纳税人交服务费的分录: 借:管理费用贷:银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费--应交增值税(减免税款) 贷:管理费用

2020-12-30

您好，购买时。借管理费用，办公费贷，银行存款。抵扣时，借应交税费应交增值税减免税额，贷管理费用。

2022-03-29

借管理费用贷银行存款，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。

2021-02-18

购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数

2021-04-07

你好，买税控盘可以全额抵税的账务处理，支付时：借：管理费用贷：银行存款一般纳税人抵减时：借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用

2020-12-15

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