咨询
Q

适用小企业会计准则,请问你们补缴2019年企业所得税账务处理怎么做?

2020-12-24 17:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-24 17:26

你好,适用小企业会计准则,补缴2019年企业所得税账务处理是 借:利润分配—未分配利润   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款

头像
快账用户6606 追问 2020-12-24 17:34

这样做了,我发现利润表的净利润+资产负债表期初未分配利润不等于期末的未分配利润了,就是差额在补缴这笔企业所得税,这样正常吗?

头像
齐红老师 解答 2020-12-24 17:57

你好,有发生利润分配——未分配利润业务的情况下,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计—利润分配借方发生额

头像
快账用户6606 追问 2020-12-24 17:59

还有这关系呀,那我做的就是没错啦?

头像
齐红老师 解答 2020-12-24 18:00

你好,是的,是这样的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,适用小企业会计准则,补缴2019年企业所得税账务处理是 借:利润分配—未分配利润   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2020-12-24
你好! 小企业会计准则下企业所得税汇算清缴而补交企业所得税,计入当期。 借:所得税费用 贷:应缴税费---应交所得税 借:应缴税费---应交所得税 贷:银行存款 借:本年利润 贷:所得税费用
2022-01-13
你好,借利润分配--未分配利润,贷应交税费--应交所得税,
2021-01-11
计提所得税,借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税
2024-05-03
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税             借:应交税费-所得税 贷:银行存款  
2024-11-23
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×