演示账套

老师，小规模季度末超过30万怎么做分录？需要做哪些分录

2020-12-23 16:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-23 16:39

同学你好！这个的话借：应交税费-应交增值税贷：其他收益

快账用户8882 追问 2020-12-23 16:40

超过30万不是要交税吗

齐红老师解答 2020-12-23 16:42

你不是说未超过30万元吗？这个免增值税转入其他收益啊超过30万元则借：应交税费-应交增值税贷：银行存款交增值税的

快账用户8882 追问 2020-12-23 16:43

我说的是季度末超过30万，那是个末字不是未

齐红老师解答 2020-12-23 16:44

哦哦这个就是我写的借：应交税费-应交增值税贷：银行存款季度结束 15日内交增值税的

快账用户8882 追问 2020-12-23 16:45

直接计提税金就行了是吧，不用结转应交税费—小规模增值税了

齐红老师解答 2020-12-23 16:46

这个可以的哦不用另外结转哈

同学你好！这个的话借：应交税费-应交增值税贷：其他收益

2020-12-23

同学你好，可以做的。

2024-01-13

您好！借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入-减免税额

2021-04-29

借银行存款，贷主营业务收入应交税费，应交增值税。冲之前结转的借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数，然后直接做缴纳就行，他不需要计提。开的1%还是按照1%，开的3%的普通发票还是按照1%。

2024-07-12

你好收入，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税季末税费结转，借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入—增值税减免

2021-07-01

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