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老师好,小规模纳税人,安装服务,按照季度报税,如果10月份超了500万,11月份开发票税率是3%还是6%? 什么时候办理一般纳税人登记?11月还是1月?

2020-12-18 11:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-18 11:10

你好 报完税登录 一般纳税人  没成为一般纳税人时还是小规模税率  

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快账用户1672 追问 2020-12-18 11:19

老师,那么如果10月份超了500万,要1月份升为一般纳税人,11-12月份也不可以取得专票对吧? 1月份升级为一般纳税人,需不需要补缴11-12开的税率差额?6%和3%之间的差额

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齐红老师 解答 2020-12-18 11:20

按规定是这样处理,不需要补差额,具体你可以和你税务局确认一下

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快账用户1672 追问 2020-12-18 11:23

老师,那么如果10月份超了500万,要1月份升为一般纳税人,11-12月份也不可以取得专票对吧?

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齐红老师 解答 2020-12-18 11:24

取得专票也不能抵扣

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快账用户1672 追问 2020-12-18 11:25

取得也不能收吧,这个期间应该退回重开?

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齐红老师 解答 2020-12-18 11:26

最好是退回去,重开

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你好 报完税登录 一般纳税人  没成为一般纳税人时还是小规模税率  
2020-12-18
您好,从11月份就会变成一般
2021-09-30
你好 25号去办理 得看你选择当月生效还是下个月生效
2021-06-05
你好 对的,是的,是这么做的。
2022-09-19
是的,你说的这个没问题。
2024-12-03
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