缴纳的未来发票增值税和附加税会计分录

老师上个月我忘记把增值税转入未交增值税了

那没事，这个月补转下就好了。

怎么弄呢

就把你漏做的那笔补做下 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税

这一步摘要怎么写

摘要就注明补结转XX月增值税

上个月我们还有进项税和销项睡

那个不用管的，留在那。

应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个球是不是用销项税额-进项税额，我们实际缴纳的增值税

嗯，是的，计算式这么算的。

但是老师我们有一张增值税的进项税，我上个月没有做进去，因为钱是这个月付的，但是发票是上个月的，这个的话不有什么影响

不影响，做到这个月就行。

我以为要跟我做的凭证来算我的未交增值税呢，因为凭证没有做那张发票，因为没付钱就没做，但我又抵扣了。

没事，这个就是先后问题，你抵扣了原则上就要做账，那么这个月赶紧补了，不然账上和税务对不上了。

这样是对的吧，这是交的增值税