演示账套

老师，我是小规模纳税人，想开专用发票，金额是47万，怎么就算要交税金，企业所得税，附加税，跟印花税？

2020-12-06 11:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-12-06 13:44

如果专票是1%（公司在市区）则增值税A=47/1.01*0.01 附加税=A*12%/2(减半征收）印花税=47*3/万/2（减半征收）所得税看征收方式查账征收企税=利润*税率（利润不超100万税率5%）核定征收企税=利润*核定所得率*税率（一般核定所得率为10% 税率5%）

快账用户1002 追问 2020-12-06 14:39

客户要求开9%税率的可以给他开吗？

齐红老师解答 2020-12-06 14:53

小规模公司无法代开9%的专票可以3%

快账用户1002 追问 2020-12-06 15:38

老板是小规模给对方干的活安装车棚的活，对方要9%的专票，不可以开是吗？老师

齐红老师解答 2020-12-06 15:45

是的小规模开不了的只能一般纳税人才可以开

快账用户1002 追问 2020-12-06 15:55

这样怎么弄，老板给人家签合同了，要求明天开票，后天付款？有什么好办法吗

齐红老师解答 2020-12-06 16:42

抱歉没有好法子即便是升为一般纳税谁人也是下个月执行的

2020-12-06

印花税就是29326.74*0.03%/2 附加税就是593.26乘以对应税率/2水利基金是收入乘以税率/2 所得税要看利润总额是多少

2021-06-25

你好，如果你开的税率是1%的，这个是不含税的增值税等于200乘以1%，附加税等于缴纳的增值税乘以6%。印花税需要看具体的开的是什么业务的发票，有些业务是不需要交的所得税，如果你没有其他的业务的话。100万*2.5%加（200–100100-附加税印花税）万*10%

2021-11-17

您好请问40万是价税合计金额么

2020-08-27

你好，1.小规模企业.开专票需要交增值税.附加税和印花税；企业所得税是有利润就需要交； 2.销售开3%普票的话目前是2022年4月1日至2022年12月31日免税，以后会不会交要看国家的政策

2022-04-21

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