您好！请教您一下，年底了，请问一下公司很多已付款还未开票，这些是不是必须在年底前要求把发票都开给我们，另外员工差旅费及其他报销是不是当年发票都在当年支付报销，如果在次年支付的话，是不是应该入“以前年度损益调整”？

您好！请教您一下，年底了，请问一下公司很多已付款还未开票，这些是不是必须在年底前要求把发票都开给我们，另外员工差旅费及其他报销是不是当年发票都在当年支付报销，如果在次年支付的话，是不是应该入“以前年度损益调整”？

对方在2020年12月份给我公司开了120万元的线路维护费专票，10万元一张的，其实是2021年全年的费用，但是对方提前给我们开发票了，钱还没有付，导致现在发票跨年了，请问我是应该在2021年直接做制造费用，还是应该做以前年度损益调整，冲减未分配利润，然后汇算清缴的时候调增费用呢？如果是汇算的时候发票还没有全部入账，我是不是可以2022年汇算清缴的时候继续调增费用？

老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？

请问老师，有一项员工报销费用没有发票，有收据和支付凭证，公司予以报销，因税前不能扣除，在打款的时候扣除了对应的所得税金额，这个扣款是挂在其他应付里，等汇算清缴时，借其他应付 贷以前年度损益调整么？

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？